我是一個(gè)小包子 追問

2020-07-14 14:26

是去年給工人的工資，出現(xiàn)了問題，勞務(wù)成本多了4690，就是主營業(yè)務(wù)成本多了4690，現(xiàn)在怎么在今年的賬目里面做分錄給調(diào)減出去

玲老師 解答

2020-07-14 14:33

你好，需要把去年的分錄發(fā)來看一下，然后才能寫出調(diào)整的分錄，。

我是一個(gè)小包子 追問

2020-07-14 14:47

老師，這是去年做的分錄，勞務(wù)成本多做了4690元

玲老師 解答

2020-07-14 14:54

借其他應(yīng)付款貸勞務(wù)成本，借勞務(wù)成本貸，以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交企所得稅，借以前年度損益調(diào)整貸未分配利潤

我是一個(gè)小包子 追問

2020-07-14 15:54

老師，所得稅沒有變化，不需要補(bǔ)交

我是一個(gè)小包子 追問

2020-07-14 15:54

這樣做分錄就可以了是吧

我是一個(gè)小包子 追問

2020-07-14 15:55

但是之前未涉及到未分配利潤賬目，只涉及到本年利潤

玲老師 解答

2020-07-14 16:10

你好 你主營業(yè)務(wù)成本多記了 影響所得稅的 現(xiàn)在紅沖主營業(yè)務(wù)成本 就 是成本減少了所以要交所得稅  調(diào)整分錄 是我上面發(fā)你的

我是一個(gè)小包子 追問

2020-07-14 16:16

老師，我這邊稅務(wù)局辦理的時(shí)候，她給查詢了，不需要再補(bǔ)交企業(yè)所得稅了，就沒有補(bǔ)交

玲老師 解答

2020-07-14 16:32

好，如果不需要補(bǔ)交稅款，那就把交稅款讓那一步分錄去掉，其他的不變，

我是一個(gè)小包子 追問

2020-07-14 17:53

好的，老師，財(cái)務(wù)軟件里沒有以前年度損益調(diào)整科目呀

玲老師 解答

2020-07-14 17:57

好，那就把以前年度損益調(diào)整換成未分配利潤就可以了

我是一個(gè)小包子 追問

2020-07-14 18:01

直接借勞務(wù)成本，貸未分配利潤，是吧

玲老師 解答

2020-07-14 18:06

您好，是的，直接這個(gè)分錄

我是一個(gè)小包子 追問

2020-07-14 18:08

好的，謝謝老師

玲老師 解答

2020-07-14 18:17

您好，不客氣，祝您工作學(xué)習(xí)愉快