Di Di 追問

2020-07-14 15:23

老師，我現(xiàn)在記得是2020年的賬，如果我這本沒記完，可以把21年的賬接著記嗎，還有一個問題，就是我付款的明細已經(jīng)和對方核對好了，但是付款的時候臨時抹了幾塊錢零頭，這樣怎么記賬，還有一個問題，就是我六月份采購六月份付款，然后貨是六月份到了一部分，七月份又到了一部分，我這個賬是七月記六月的嗎

立紅老師 解答

2020-07-14 15:33

你好，
老師，我現(xiàn)在記得是2020年的賬，如果我這本沒記完，可以把21年的賬接著記嗎——如果是明細賬，是可以的
還有一個問題，就是我付款的明細已經(jīng)和對方核對好了，但是付款的時候臨時抹了幾塊錢零頭，這樣怎么記賬——將不需要支付的金額計入營業(yè)外收入
還有一個問題，就是我六月份采購六月份付款，然后貨是六月份到了一部分，七月份又到了一部分，我這個賬是七月記六月的嗎——貨在哪個月到的，就是計入哪個月的賬；如是是7月一起開發(fā)票，6月先計入預(yù)付賬款，貨全部收到并取得發(fā)票沖減預(yù)付款

Di Di 追問

2020-07-14 15:38

老師，不需要支付的金額必須要記入營業(yè)外收入嗎，不記行不行，那我記明細賬的時候是按實際付款的金額填寫還是當時確認過得金額填寫，我是六月份付款六月份到了一部分貨，還有一部分貨是七月到的

Di Di 追問

2020-07-14 15:42

還有老師，我明細摘要怎么寫

立紅老師 解答

2020-07-14 15:49

你好
不需要支付的金額必須要記入營業(yè)外收入嗎，不記行不行，——不記，賬是不平的
那我記明細賬的時候是按實際付款的金額填寫還是當時確認過得金額填寫，我是六月份付款六月份到了一部分貨，還有一部分貨是七月到的——是6月份付了全款么？

Di Di 追問

2020-07-14 15:54

是的老師，六月份付的全款

立紅老師 解答

2020-07-14 15:58

你好
付全款
借，預(yù)付賬款
貸，銀行存款
6月末收到貨物，沒有發(fā)票，先暫估入賬
借，原材料等
貸，預(yù)付賬款
7月初，做負數(shù)分錄將上月暫估沖回
收到發(fā)票
借，原材料等
借，應(yīng)交稅費一應(yīng)增進
貸，預(yù)付賬款

Di Di 追問

2020-07-14 16:01

老師，我明細賬是按實際支付的寫嗎，摘要怎么寫，應(yīng)付貨款嗎

立紅老師 解答

2020-07-14 16:11

你好，摘要；預(yù)付貨款

Di Di 追問

2020-07-14 18:01

老師，抹零頭的那個問題，我登記明細賬的時候是登記抹零前的數(shù)還是抹零后的數(shù)

立紅老師 解答

2020-07-14 18:12

你好，是登記抹零前的數(shù)

Di Di 追問

2020-07-14 18:13

那我還用體現(xiàn)抹零后的數(shù)嗎

Di Di 追問

2020-07-14 18:13

比如在摘要那做個標記

立紅老師 解答

2020-07-14 18:15

你好，可以，可以在摘要做標記

Di Di 追問

2020-07-14 18:17

好的，謝謝老師

立紅老師 解答

2020-07-14 18:20

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快

Di Di 追問

2020-07-14 18:53

老師，如果說支付的時候不是抹零了，而是少給了怎么辦，就是實際的欠款多，支付的少

立紅老師 解答

2020-07-14 20:22

你好，少給了不還是相當于抹零么；少給的部分是計入營業(yè)外收入，相當于白得的

Di Di 追問

2020-07-14 22:33

不不不，實際的少，是我們多支付了

立紅老師 解答

2020-07-14 22:34

你好，如果是我們多支付了，將多付的部分計入營業(yè)外支出