李源香 追問(wèn)

2020-07-14 16:27

請(qǐng)問(wèn)要怎樣調(diào)整以前年度的損益。

許老師 解答

2020-07-14 16:30

借：以前年度損益調(diào)整   貸：累計(jì)折舊
借：應(yīng)交稅費(fèi)    貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整   貸：盈余公積   利潤(rùn)分配
這個(gè)比較復(fù)雜  以前年度的報(bào)表  都要修改的
適用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的話  不需要這樣的

李源香 追問(wèn)

2020-07-14 16:34

我們是民非普惠幼兒園，我是新接手的賬務(wù)，發(fā)現(xiàn)前任一直沒(méi)計(jì)提折舊，我是要像他一樣一直不計(jì)提折舊，還是把以前年度的都補(bǔ)記上？

許老師 解答

2020-07-14 16:35

這個(gè)  還是補(bǔ)上吧   不過(guò)  補(bǔ)在今年 就可以了

李源香 追問(wèn)

2020-07-14 16:38

補(bǔ)上的話97萬(wàn)的固定資產(chǎn)，折舊完之后就剩不到48000,這樣今年的利潤(rùn)不就虧損嚴(yán)重嗎

許老師 解答

2020-07-14 16:39

不然的話  你改以前年度的報(bào)表  很麻煩呀

李源香 追問(wèn)

2020-07-14 16:43

我不想改報(bào)表，不明白你說(shuō)的補(bǔ)在今年是啥意思？是把前5年的折舊都放在今年，還是從今年開(kāi)始計(jì)提？

許老師 解答

2020-07-14 16:46

我說(shuō)的補(bǔ)在今年  是把以前未計(jì)提的  全部今年補(bǔ)提的呀

李源香 追問(wèn)

2020-07-14 16:48

補(bǔ)提完今年不就巨虧嗎？如果虧損嚴(yán)重我怕我們到時(shí)年審過(guò)不了

許老師 解答

2020-07-14 16:49

這個(gè)   如果想省事  可以不管以前的
反正  以前的賬  也不是你做的。。。

李源香 追問(wèn)

2020-07-14 16:54

嗯，我也這么想過(guò)，那我就按今年發(fā)生的業(yè)務(wù)做賬，不管以前的，今年如果有新增固定資產(chǎn)我在從今年開(kāi)始計(jì)提

許老師 解答

2020-07-14 16:55

嗯嗯   這樣也可以  祝工作順利哦

李源香 追問(wèn)

2020-07-14 16:59

謝謝老師

許老師 解答

2020-07-14 17:01

不客氣。如果對(duì)回答滿意，請(qǐng)五星好評(píng)，謝謝