Li玲 追問

2020-07-14 19:54

那怎么做的情況才需要做沖抵分錄呢

蔣飛老師 解答

2020-07-14 20:08

比如收款
借銀行存款
貸預(yù)收賬款（不一致）

確認收入
借應(yīng)收賬款（不一致）
貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費…應(yīng)交增值稅（銷項稅額）

蔣飛老師 解答

2020-07-14 20:09

需要做沖抵分錄
借預(yù)收賬款
貸應(yīng)收賬款

Li玲 追問

2020-07-14 20:25

好的，謝謝老師
還有一個問題，就是小規(guī)模企業(yè)所得稅申報怎么填，我是第一次申報，然后我又不懂，求老師幫幫我

蔣飛老師 解答

2020-07-14 20:49

季度開多少發(fā)票？是普票嗎

Li玲 追問

2020-07-14 20:50

是的，只有一張專票

Li玲 追問

2020-07-14 20:52

季初季末那里是填資產(chǎn)負債表里的總額嗎

蔣飛老師 解答

2020-07-14 20:53

把不含稅金額填寫填第二行

蔣飛老師 解答

2020-07-14 20:53

你好，開票稅率多少。

Li玲 追問

2020-07-14 20:58

開票稅率是0.01

蔣飛老師 解答

2020-07-14 21:27

把2%稅額填入第16行（本期應(yīng)納稅額減征額）
就可以了