玖玥 追問

2020-07-15 10:04

之前每個月是這樣做的

玖玥 追問

2020-07-15 10:05

個人部分和公司部分都計提到應付職工薪酬中了

meizi老師 解答

2020-07-15 10:12

你好 難怪了  你單位部分 應付職工薪酬科目金額都是對的。   你個人部分繳納給社保局后  你們有在工資扣除沒有。  你應付職工薪酬科目是貸方還是借方有余額

玖玥 追問

2020-07-15 10:18

工資部分是這樣做的

玖玥 追問

2020-07-15 10:19

應付職工薪酬貸方有余額

meizi老師 解答

2020-07-15 10:25

我看你上面?zhèn)€人社保是掛了的其他應收款-個人社保在工資扣除了哦 。     你應付職工薪酬 但是繳納怎么做的分錄截圖來看看

玖玥 追問

2020-07-15 10:54

就這兩筆，當月繳納社保就做的計提社保的分錄，當月發(fā)放工資就計提工資并發(fā)放

玖玥 追問

2020-07-15 10:55

聽你這么一說，貌似這兩筆分錄都做錯了喲

玖玥 追問

2020-07-15 10:55

之前代理記賬公司是這樣做的，錯得有點多喲

meizi老師 解答

2020-07-15 10:58

你好 我懷疑你們賬務處理很多可能不對 。 正常的分錄是 借管理費用-單位部分社保貸應付職工薪酬-單位部分社保  繳納：借  應付職工薪酬-單位部分社保 其他應收款-個人部分社保貸銀行存款。  你先不調(diào)整 你挨著去檢查賬務處理  后面一起調(diào)整

玖玥 追問

2020-07-15 11:05

我就是想說這次一次性調(diào)整過來，以后做的賬目就是對的了

玖玥 追問

2020-07-15 11:07

那這兩筆分錄應該怎么寫呢，可以幫我看看怎么做分錄調(diào)整過來嗎？需要哪些資料我發(fā)給你，謝謝老師

meizi老師 解答

2020-07-15 11:10

你好  主要你需要給我說下。 你這個應付職工薪酬貸方的金額  是工資的還是單位社保的。  你繳納了的話正常是社保是應付職工薪酬 是0 的。  工資 我看你又是做了發(fā)放  也應該是0  。 你去看看是不是有沒有發(fā)放的 或者是應付或者后期不需要支付的情況。 這樣就好調(diào)整

玖玥 追問

2020-07-15 11:14

應付職工薪酬社保部分貸方有余額，工資部分沒有，這部分的款項也結(jié)算完了，想當于是多計提了

meizi老師 解答

2020-07-15 11:16

你好  那多計提了直接沖即可。我給你分錄 ： 借應付職工薪酬-單位部分社保 貸以前年度損益調(diào)整   借  以前年度損益調(diào)整 貸未分配利潤

玖玥 追問

2020-07-15 11:17

老師，還可以繼續(xù)問嗎？

meizi老師 解答

2020-07-15 11:23

你如果是新問題就要重新提問  因為學員問題太多了     望理解

玖玥 追問

2020-07-15 11:24

好的，謝謝，我重新提問哈

meizi老師 解答

2020-07-15 11:32

沒事的 希望能幫到你