大贊 追問

2020-07-15 17:37

去年11月份買了低保額的保險，今年沒有到11月份公司有需要提前把去年買的保險換成高保額的保險，保險公司要求我們購買方開具紅字發(fā)票信息表給他們紅沖去年的發(fā)票，然后能給我們開具新保額的發(fā)票。

大贊 追問

2020-07-15 17:39

紅字信息表也開了，申報也進項轉出了，就是分錄不會寫

meizi老師 解答

2020-07-15 17:39

那你購買方就開紅字信息表    你記得做轉出分錄 。 同時申請轉出申報 。 等著銷售方開紅字發(fā)票給你 你做紅字分錄處理即可

大贊 追問

2020-07-15 17:43

老師轉出分錄怎么寫，銷售方開來分錄涉及到以前年度損益調(diào)整嗎

meizi老師 解答

2020-07-15 17:45

你好 你之前分錄怎么寫的 。我好看借方做什么科目      會涉及的

大贊 追問

2020-07-15 17:47

這是去年這筆分錄

meizi老師 解答

2020-07-15 17:48

你好轉出分錄 你做 借以前年度損益調(diào)整貸應交稅費-應交增值稅- 進項稅轉出     然后等著后面收到紅字發(fā)票再做其他分錄了

大贊 追問

2020-07-15 18:02

老師，軟件里沒有以前年度損益調(diào)整，我可以調(diào)整今年的嗎，如果可以的話調(diào)整什么科目好一點

meizi老師 解答

2020-07-15 18:07

你好 你們是不是小企業(yè)會計準則   你用利潤分配-未分配利潤直接做

大贊 追問

2020-07-15 18:10

當月月末再 借：應交稅費-應交增值稅- 進項稅轉出  貸;應交稅費-未交增值稅  這樣做嗎

meizi老師 解答

2020-07-15 18:12

你好 你結轉的話 是做    借：應交稅費-應交增值稅- 進項稅轉出 貸;應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅   如果轉出未交增值稅科目余額在貸方,代表應該繳納的,應先做如下結轉分錄:
借:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅貸:應交稅費一未交增值稅
繳納時借:應交稅費- -未交增值稅貸:銀行存款