ljl 追問

2020-07-16 11:25

這個(gè)發(fā)票是開錯(cuò)稅率的，本來(lái)應(yīng)該開的是13個(gè)點(diǎn)

ljl 追問

2020-07-16 11:26

發(fā)票金額是258000，客戶要是開紅字發(fā)票，是不是要按照這個(gè)金額全額交稅啊

張艷老師 解答

2020-07-16 11:28

如果開具錯(cuò)誤的話，那就開具紅字發(fā)票了，是按13%稅率計(jì)算繳納稅額了。發(fā)票的價(jià)稅合計(jì)金額是258000，只是發(fā)票稅率要為13%了。

ljl 追問

2020-07-16 11:28

哪客戶要補(bǔ)繳多少稅款啊

張艷老師 解答

2020-07-16 11:30

客戶不需要補(bǔ)稅，還需要退稅的。因?yàn)橹笆前?6%開具發(fā)票的。

ljl 追問

2020-07-16 11:32

我們開給客戶16個(gè)點(diǎn)，但是那張發(fā)票實(shí)際是13個(gè)點(diǎn)，對(duì)方按照16個(gè)點(diǎn)抵扣發(fā)票不需要補(bǔ)稅？

ljl 追問

2020-07-16 11:32

中間差了三個(gè)點(diǎn)啊

張艷老師 解答

2020-07-16 11:34

這個(gè)談不上對(duì)方補(bǔ)稅不補(bǔ)稅的問題，本身這個(gè)發(fā)票就該是13%的稅率，只是發(fā)票開錯(cuò)了，之前對(duì)方多抵扣了3%的稅額，現(xiàn)在重新開具發(fā)票，就正常抵扣13%稅額了。不能您這樣理解的。