個(gè)人獨(dú)資企業(yè)，公司收到的貨款，然后轉(zhuǎn)到法人卡中，那我這個(gè)分錄應(yīng)該怎么做啊，老師還有就是法人卡中扣除的生產(chǎn)經(jīng)營稅金，這個(gè)能做賬么？

meizi老師

職稱：中級會(huì)計(jì)師

2020-07-16 14:17

你好借其他應(yīng)收款-法人貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅借銀行存款貸其他業(yè)務(wù)收入 -法人。借所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人經(jīng)營所得稅繳納：借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人經(jīng)營所得稅貸其他應(yīng)付款-法人報(bào)銷：借其他應(yīng)付款-法人貸銀行存款

Zt。追問

2020-07-16 14:36

老師，其他應(yīng)收款-法人指的是開票后的收入么？

meizi老師解答

2020-07-16 14:37

你好是的就是意思客戶先轉(zhuǎn)給法人到時(shí)法人在轉(zhuǎn)公戶

Zt。追問

2020-07-16 14:38

我們都是客戶直接轉(zhuǎn)公司賬戶的

meizi老師解答

2020-07-16 14:41

你好那你就直接做借銀行存款貸收入應(yīng)交稅費(fèi) 這樣做到時(shí)你們繳納了個(gè)稅后分紅轉(zhuǎn)法人里面去做分紅分錄：借利潤分配-應(yīng)付股利貸應(yīng)付股利借應(yīng)付股利貸銀行存款

Zt。追問

2020-07-16 15:12

那上面那筆分錄就不做了？以下面這個(gè)為主？

meizi老師解答

2020-07-16 15:15

你好嗯是的。因?yàn)樽铋_始我是以為先是法人收款后轉(zhuǎn)公戶。現(xiàn)在你們是公戶直接收款轉(zhuǎn)法人分紅那么你就做借銀行存款貸收入應(yīng)交稅費(fèi) 這樣做到時(shí)你們繳納了個(gè)稅后分紅轉(zhuǎn)法人里面去做分紅分錄：借利潤分配-應(yīng)付股利貸應(yīng)付股利借應(yīng)付股利貸銀行存款

Zt。追問

2020-07-16 15:18

老師，我還想問下，我去年沒有這樣做，那我今年要改么？

meizi老師解答

2020-07-16 15:23

你好可以到時(shí)你今年按這個(gè)來做即可