張英 追問(wèn)

2020-07-17 09:44

具體能說(shuō)下嗎該如何做賬？銀行要取出所有存款，然后按帳還應(yīng)付賬款，剩下怎么處理賬務(wù)？公司賬目中周轉(zhuǎn)材料和固定資產(chǎn)怎樣處理？

鄒老師 解答

2020-07-17 09:45

你好
取現(xiàn)，借；庫(kù)存現(xiàn)金，貸；銀行存款
償還貨款，借；應(yīng)付賬款，貸；庫(kù)存現(xiàn)金
周轉(zhuǎn)材料需要按銷售或者報(bào)廢處理
固定資產(chǎn)需要做清理

張英 追問(wèn)

2020-07-17 09:45

銷戶前還用清算賬務(wù)嗎？怎樣清算呢？

張英 追問(wèn)

2020-07-17 09:46

周轉(zhuǎn)材料報(bào)廢處理怎樣處理呢？

鄒老師 解答

2020-07-17 09:51

你好，需要把應(yīng)收收回，應(yīng)付支付，存貨處置，固定資產(chǎn)清理
周轉(zhuǎn)材料報(bào)廢處理，借；待處理財(cái)產(chǎn)損益，貸；周轉(zhuǎn)材料
借；營(yíng)業(yè)外支出，貸；待處理財(cái)產(chǎn)損益

張英 追問(wèn)

2020-07-17 15:37

應(yīng)收的收不回來(lái)怎樣處理？現(xiàn)金銀行取出來(lái)分給股東怎樣分配？

鄒老師 解答

2020-07-17 15:39

你好
應(yīng)收的收不回來(lái)
借；信用減值損失，貸；壞賬準(zhǔn)備
借；壞賬準(zhǔn)備，貸；應(yīng)收賬款
現(xiàn)金銀行取出來(lái)分給股東怎樣分配
借；庫(kù)存現(xiàn)金，貸；銀行存款
借；利潤(rùn)分配——應(yīng)付股利 ，   貸；應(yīng)付股利      
借；應(yīng)付股利  ，  貸；庫(kù)存現(xiàn)金