????棒棒糖 追問

2020-07-17 09:34

可是我成本票不夠呀，要9月底才能夠取得發(fā)票

笛老師 解答

2020-07-17 09:39

進項不夠的話只能申報繳納增值稅了，這個就需要財務(wù)具體規(guī)劃好開票和取得進項的時間了。

????棒棒糖 追問

2020-07-17 09:39

增值稅夠的，企業(yè)所得稅成本票差的

笛老師 解答

2020-07-17 09:41

所得稅按季度申報的吧，這個不影響，7/8/9三個月是一個季度的，

????棒棒糖 追問

2020-07-17 10:34

那我7月確認(rèn)了收入，結(jié)轉(zhuǎn)了成本，少結(jié)轉(zhuǎn)了成本怎么處理？

笛老師 解答

2020-07-17 10:36

7月份還沒完就結(jié)轉(zhuǎn)完成本了么？如果沒結(jié)賬再結(jié)轉(zhuǎn)下成本就可以了

????棒棒糖 追問

2020-07-17 10:51

7月還沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本，眼看成本票還差的多，我月底確認(rèn)收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本，利潤就會很高的呀，但是我9月底肯定會取得一些成本票的，我這個是怎么處理好呢？可以確認(rèn)收入，不結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？9月底在結(jié)轉(zhuǎn)成本，這樣可以嗎？

笛老師 解答

2020-07-17 10:54

不行，每個月的成本必須結(jié)轉(zhuǎn)，如果你所得稅是季報，這個完全沒有影響，7月份利潤高9月份利潤低到10月份季度一起申報是沒有影響的

????棒棒糖 追問

2020-07-17 11:20

我..8.9月不會開發(fā)票的，那7月已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本了，9月在怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本？

笛老師 解答

2020-07-17 11:24

不結(jié)轉(zhuǎn)成本也沒關(guān)系，你8、9月份會有費用的吧，所得稅主要看的是你的收入成本和費用三塊，不是只有成本

????棒棒糖 追問

2020-07-17 14:52

因為我們公司只負(fù)責(zé)這一個項目，所有發(fā)生的費用和成本都在工程施工合同成本下面的，不結(jié)轉(zhuǎn)，就只有收入啦

笛老師 解答

2020-07-17 15:00

全部走成本的話，那8、9月應(yīng)該也有成本的吧，只要8、9月負(fù)利潤能把7月的利潤抵消就沒問題了

????棒棒糖 追問

2020-07-17 15:01

問題就是，8.9月的利潤如何沖？分錄怎么寫？

笛老師 解答

2020-07-17 15:02

不用特別寫分錄，7月份是正利潤，8/9月份是負(fù)利潤，然后所得稅季報是一塊申報的

????棒棒糖 追問

2020-07-17 15:05

負(fù)利潤怎么來的，我的成本費用都在工程施工下面放著，你不結(jié)轉(zhuǎn)，工程施工下面自己變成負(fù)數(shù)？你要搞清楚，工程施工下面的都在資產(chǎn)負(fù)債表中的存貨中放著

笛老師 解答

2020-07-17 15:27

原則上7月份有收入就要結(jié)轉(zhuǎn)，但是你費用票要9月份才能到，可以等9月份再結(jié)轉(zhuǎn)，做一個工程完工的說明即可，工程施工單位是允許工程完工再結(jié)轉(zhuǎn)成本的

????棒棒糖 追問

2020-07-17 15:29

我9月工程沒有完工呀，后面工期還長呢

笛老師 解答

2020-07-17 15:39

你可以這樣跟稅務(wù)局說明，不然你們就只能7月份有收入就要結(jié)轉(zhuǎn)成本