
請(qǐng)問老師,本月勾選的進(jìn)項(xiàng)比銷項(xiàng)多出來一塊多錢,可以直接轉(zhuǎn)出嗎?還是只能留底。因?yàn)樾枰挚鄣拇螖?shù)一年也沒幾次,所以不想一直掛著小尾巴。
答: 你好,是需要成本留抵稅額的。
已經(jīng)抵扣的進(jìn)項(xiàng),對(duì)方單位沖紅了,進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出20攔填不了可以填在23b那一欄嗎
答: 已認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出申報(bào)表一般都填在23b的,如果稅務(wù)局提示你是異常,那就填在23a。
一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪?
答: 都說財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香,實(shí)際上是這樣嗎?其實(shí)不管年齡工齡如何
老師,為什么15題的進(jìn)項(xiàng)稅要轉(zhuǎn)出,不能抵扣?員工自用不是視同銷售嗎?
答: 1、將自己生產(chǎn)的產(chǎn)品作為福利發(fā)放給職工,應(yīng)視作銷售。所以要計(jì)算銷稅額,所以進(jìn)項(xiàng)稅額也不用轉(zhuǎn)出。借:應(yīng)付職工薪酬貸:產(chǎn)成品貸:應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅(銷項(xiàng)稅額)2、外購商品作為職工福利,沒有產(chǎn)生銷項(xiàng)稅額,所以產(chǎn)生進(jìn)項(xiàng)稅額要轉(zhuǎn)出。在進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是所購進(jìn)的商品不是用在應(yīng)稅商品上,如職工福利、非應(yīng)稅在建工程、捐贈(zèng)等。借:應(yīng)付職工薪酬貸:庫存商品貸:應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)


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2020-07-17 16:47
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