春兒 追問

2020-07-18 11:43

這個(gè)分錄要自己寫吧，系統(tǒng)不會生成吧，

江老師 解答

2020-07-18 11:44

這個(gè)分錄是需要自己寫，系統(tǒng)不會生成

春兒 追問

2020-07-18 11:46

最后是會到主營業(yè)務(wù)收入和主營業(yè)務(wù)成本里面去么？從開始到最后出財(cái)務(wù)報(bào)表的流程是怎樣的??？

江老師 解答

2020-07-18 13:28

最后會到主營業(yè)務(wù)收入主營業(yè)務(wù)成本里面去。

春兒 追問

2020-07-18 15:20

借：工程結(jié)算
貸：工程施工——合同成本
借：工程施工——合同毛利是這筆要了以后系統(tǒng)自動結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候工程結(jié)算到主營業(yè)務(wù)收入，合同成本到主營業(yè)務(wù)成本，合同毛利本年利潤里去么

江老師 解答

2020-07-18 16:09

一、也是需要做賬務(wù)處理的。
二、確認(rèn)收入時(shí)的分錄是：
借：應(yīng)收賬款
貸：工程結(jié)算
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
三、月末需要做分錄是：
借：主營業(yè)務(wù)成本
借：工程施工——合同毛利
貸：主營業(yè)務(wù)收入

春兒 追問

2020-07-18 16:53

借：工程結(jié)算收入
貸：主營業(yè)務(wù)收入，
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：工程施工——合同成本是這樣轉(zhuǎn)入么？

春兒 追問

2020-07-18 16:54

那工程施工——合同毛利如何轉(zhuǎn)入呢

江老師 解答

2020-07-18 16:59

就是我寫的上面兩個(gè)分錄。