不考上中級不改名字 追問

2020-07-20 00:09

老師，看不懂您說的意思

陳詩晗老師 解答

2020-07-20 00:10

視同銷售是針對兩個稅都要系統(tǒng)銷售，首先是銷項，也就是增值稅，后面是所得稅的，視同銷售。

陳詩晗老師 解答

2020-07-20 00:10

所得稅的話，你就是你的收入和成本，所以說就調(diào)整收入和成本，你前面只是考慮了增值稅。

不考上中級不改名字 追問

2020-07-20 00:14

不是這個意思 所得稅為什么要調(diào)整收入和成本，調(diào)整是說會計利潤加減納稅調(diào)整額，但會計利潤里有營業(yè)外支出的科目，里面就是捐贈得成本和銷項稅了，所得稅在調(diào)整一下成本不會多調(diào)整嗎丁啉

陳詩晗老師 解答

2020-07-20 00:20

你在增值稅視同銷售分錄是
借，營業(yè)外支出
貸，庫存商品
應(yīng)交稅費～增值稅
所得稅視同銷售是要確認收入和成本
借，營業(yè)外支出
貸，主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費
借，主營業(yè)務(wù)成本
貸，庫存商品

陳詩晗老師 解答

2020-07-20 00:20

你看一下，這個是增值稅和所得稅系統(tǒng)銷售的時候應(yīng)該做的憤怒，你前面增值稅視同銷售的時候，你根本就沒有增加利潤。

不考上中級不改名字 追問

2020-07-20 00:22

增值稅不是有一個營業(yè)外支出嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-07-20 08:51

增值稅是前面的
所得稅是后面的，所以所得稅時還需要調(diào)整收入和成本