暖暖老師 解答

2020-07-20 15:12

（2）銷售藥酒應納消費稅稅額。
8000*20/1.13*10%

暖暖老師 解答

2020-07-20 15:13

（3）銷售黃酒應納消費稅稅額。
30*240=7200

暖暖老師 解答

2020-07-20 15:13

（4）該廠2018年12月份應納消費稅總額。
6000*50/1.16*20%+50*2000*0.5+8000*20/1.13*10%+7200

誠心的黑褲 追問

2020-07-20 15:14

1.13和1.16是什么

暖暖老師 解答

2020-07-20 15:14

稅率嗎，應該都是1.16，我寫成1.13

誠心的黑褲 追問

2020-07-20 15:15

/這個是除嗎，*這個是乘嗎

暖暖老師 解答

2020-07-20 15:15

是的，你說的非常對的

誠心的黑褲 追問

2020-07-20 15:19

白酒和藥酒結果不是整數(shù)

暖暖老師 解答

2020-07-20 15:20

(上述均為不含增值稅單價)。我在做一遍發(fā)給你

暖暖老師 解答

2020-07-20 15:20

（1）銷售白酒應納消費稅稅額。
6000*50*20%+50*2000*0.5

暖暖老師 解答

2020-07-20 15:20

（2）銷售藥酒應納消費稅稅額。
8000*20*10%

暖暖老師 解答

2020-07-20 15:21

（3）銷售黃酒應納消費稅稅額。
30*240=7200

暖暖老師 解答

2020-07-20 15:21

4）該廠2018年12月份應納消費稅總額。
6000*50*20%+50*2000*0.5+8000*20*10%+7200

誠心的黑褲 追問

2020-07-20 15:24

老師我還有兩題能幫我一起解答一下嘛1. 聯(lián)邦有限公司為增稅般納稅人， 公司的原材料和產 品適用稅率為16%，2018年9月生產經營情況如下:

(1) 1日，購買原材料，取得的增值稅專用發(fā)票上注明價款200 000元，款項已付，材料已經驗收入庫。

(2) 5日，支付購進材料運費，取得增值稅專用發(fā)票，專用發(fā)票上注明運費10000元，運輸業(yè)務增值稅稅率為11%。

(3) 11日，銷售甲產品開具增值稅專用發(fā)票，注明價款5 000 000元。

(4) 22日，將新產品作為福利發(fā)給職工，未開具發(fā)票，該產品無市場同類產品，其生產成本為120 000元，成本利潤率為10%。

請根據(jù)上述資料計算:

暖暖老師 解答

2020-07-20 15:26

你把題目完整的發(fā)上來

誠心的黑褲 追問

2020-07-20 15:29

(1)購買原材料可以抵扣的進項稅額。

(2)支付購進材料運費可以抵扣的進項稅額。

(3)銷售甲產品的銷項稅額。

(4)新產品作為福利發(fā)給職工的銷項稅額。

(5)聯(lián)邦有限公司2018年9月應繳納的增值稅額。
這是后面的題目，太多了一次性發(fā)不出來

暖暖老師 解答

2020-07-20 15:30

(1)購買原材料可以抵扣的進項稅額。
200000*16%=32000

暖暖老師 解答

2020-07-20 15:30

(2)支付購進材料運費可以抵扣的進項稅額。
10000*11%=1100

暖暖老師 解答

2020-07-20 15:30

(3)銷售甲產品的銷項稅額
5000000*16%=800000

暖暖老師 解答

2020-07-20 15:31

4)新產品作為福利發(fā)給職工的銷項稅額
120000*(1+10%)*16%=21120

暖暖老師 解答

2020-07-20 15:31

(5)聯(lián)邦有限公司2018年9月應繳納的增值稅額。
800000+21120-32000-1100

誠心的黑褲 追問

2020-07-20 15:33

3.中國公民劉偉為在華外商投資企業(yè)的高級職員，2019 年1月他的收入情況如下:

(1)單位支付工資12000元，已知工資含稅級距不足36 000元，預扣率為3%，速算扣除數(shù)為0。

(2)發(fā)表作品，獲得稿酬20 000元。

(3)從國內某企業(yè)一次取得特許權使用費收入18000元。

(4)從國內另一單位一次取得工程設計費8 000元。

請根據(jù)以_上資料計算劉偉

誠心的黑褲 追問

2020-07-20 15:33

(1)取得工資收入應預扣預繳的個人所得稅。

(2)發(fā)表作品獲得稿酬應預扣預繳的個人所得稅。(3)取得特許權使用費應預扣預繳的個人所得稅。

(4)取得工程設計費應預扣預繳的個人所得稅。

(5)劉偉2019年1月應預扣預繳的個人所得稅總額。。
這個是問題謝謝老師

暖暖老師 解答

2020-07-20 15:34

不好意思，這個問題不熟悉

誠心的黑褲 追問

2020-07-20 15:38

謝謝老師那我向別的老師提問吧

暖暖老師 解答

2020-07-20 15:38

麻煩給予五星好評