我想問問你，現(xiàn)在老板要我做外帳，但是材料成本這塊以前的會(huì)計(jì)都是按照老板的意思隨便出庫領(lǐng)用來做產(chǎn)成品成本，我接手后，感覺材料庫存和她發(fā)我的余額數(shù)都對(duì)不上，差距很大，我該怎么辦呢？

bamboo老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2020-07-20 22:20

您好
請(qǐng)問有材料明細(xì)么可以根據(jù)明細(xì)逐筆核對(duì) 購進(jìn)跟領(lǐng)用然后再做對(duì)應(yīng)的賬務(wù)處理

向陽花追問

2020-07-20 22:27

交接時(shí)，以前的會(huì)計(jì)只給了一個(gè)材料結(jié)存數(shù)，一看就和庫存數(shù)對(duì)不上，我接著做就把當(dāng)月材料購買全部登記上去了，但是在做材料成本領(lǐng)用時(shí)就又不知道該怎樣做了，只能按照毛利差來倒推領(lǐng)用材料的成本，這樣做外帳可以嗎，實(shí)際數(shù)和賬面數(shù)現(xiàn)在差距很大！我該怎么辦，老板又不管，要求我要做的帳能經(jīng)得住稅務(wù)檢查，我該怎么辦呢？真心不懂??！

bamboo老師解答

2020-07-20 22:30

要看前面的材料明細(xì)賬
前面會(huì)計(jì)沒有賬簿么不是軟件做賬的么現(xiàn)在是賬上比實(shí)際庫存多么

向陽花追問

2020-07-20 22:36

沒有，前面是兼職會(huì)計(jì)，自己用的表格軟件，啥都沒有，只給我發(fā)了一個(gè)庫存材料結(jié)存余額和庫存商品結(jié)存余額，你說我該怎么辦呢？之前的感覺也是隨便在做，差都沒法查，而且原材料二級(jí)科目只是一個(gè)鋼材，一個(gè)輔助材料全部概括，之前的年初余額還是一級(jí)科目，二級(jí)科目都沒有！是不是我的會(huì)計(jì)知識(shí)還沒到達(dá)這個(gè)水平真心看不懂

bamboo老師解答

2020-07-21 00:23

那您先去做存款盤點(diǎn) 然后看盤盈還是盤虧再做賬務(wù)處理