是否按照增值稅稅負繳納增值稅?我是建筑企業(yè)一般納稅人,本月開票800萬元,銷項稅額66萬多,但是收到成本類進項稅額有80多萬,我這個月是否不能全額抵扣,必須要交增值稅嗎
開朗的火
于2020-07-21 16:00 發(fā)布 ??1103次瀏覽
- 送心意
樸老師
職稱: 會計師
2020-07-21 16:02
你好,應(yīng)該按照增值稅稅負率繳納增值稅,不能全額抵扣,要繳納增值稅
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同學,這兩個沒什么區(qū)別,
只有(一)一般計稅方法——適用于一般納稅人
當期應(yīng)納增值稅稅額=當期銷項稅額-當期進項稅額
(二)簡易計稅方法——適用于一般納稅人%2B小規(guī)模納稅人
當期應(yīng)納增值稅稅額=當期銷售額(不含增值稅)×征收率
2020-03-22 14:11:30

你好,本月尚未繳納的增值稅=5100—(1700—51)—1000
2022-04-02 10:37:43

增值稅本月尚未繳納的金額=進項稅額1700-轉(zhuǎn)出51-銷項稅5100+銀行存款1000=700元。
2023-03-20 19:09:49

你好,是的,不需要轉(zhuǎn)到增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
2020-04-07 15:30:01

借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項
借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項
貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交
借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費-未交增值稅
2019-07-31 18:00:48
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樸老師 解答
2020-07-21 16:03
開朗的火 追問
2020-07-21 16:04
樸老師 解答
2020-07-21 16:13