亚洲av久久久噜噜噜熟女软件,中文幕无线码中文字蜜桃,无码骚夜夜精品,未满十八18勿进黄网站,熟妇就是水多12p

  1. 會(huì)計(jì)學(xué)堂
  2. 會(huì)計(jì)問(wèn)答
  3. 問(wèn)答詳情
送心意

江老師

職稱(chēng)： 高級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師

2020-07-21 16:30

直接按2018年的分錄，原樣沖紅，再按發(fā)票的金額做分錄，另外一部分做未分票的收入。
借：應(yīng)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）
同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫(kù)存商品
沖銷(xiāo)時(shí)全部用負(fù)數(shù)列示，按發(fā)票及做未開(kāi)具發(fā)票的收入，按正數(shù)列示上述的分錄

Darongrong 追問(wèn)

2020-07-21 16:32

不用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目嗎？   因?yàn)槭强缒甓鹊?/p>

Darongrong 追問(wèn)

2020-07-21 16:33

而且已經(jīng)做了匯算清繳   應(yīng)該是用以前年度損益調(diào)整不是應(yīng)收賬款科目吧

江老師 解答

2020-07-21 16:35

不用以前年度損益調(diào)整科目，直接做收入，再?zèng)_銷(xiāo)收入處理，一正一負(fù)抵銷(xiāo)收入總額

Darongrong 追問(wèn)

2020-07-21 16:46

那這樣5月份的應(yīng)收和實(shí)際就不符了耶

江老師 解答

2020-07-21 16:48

你以前的是做的應(yīng)收應(yīng)沖應(yīng)收賬款，如果是以前收款了，就是沖銷(xiāo)收款的分錄

Darongrong 追問(wèn)

2020-07-21 17:02

主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的金額就是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的金額對(duì)嗎        還是應(yīng)收賬款的金額呢

江老師 解答

2020-07-21 17:05

主營(yíng)業(yè)務(wù)收入大于等于主營(yíng)業(yè)務(wù)收入金額，至于主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的含稅金額是應(yīng)收賬款，就是屬于銷(xiāo)售款

上傳圖片 ?
相關(guān)問(wèn)題討論
就是先將之前確認(rèn)收入的分錄紅沖，然后重新再編制一遍。
2019-10-09 12:34:41
你好，申報(bào)時(shí)，在無(wú)票收入欄寫(xiě)負(fù)數(shù)。
2019-10-09 11:03:54
你好，你們是什么會(huì)計(jì)準(zhǔn)則？
2020-07-21 16:22:43
你好 借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù) 借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)
2020-07-21 13:06:39
直接按2018年的分錄，原樣沖紅，再按發(fā)票的金額做分錄，另外一部分做未分票的收入。 借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額） 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品 沖銷(xiāo)時(shí)全部用負(fù)數(shù)列示，按發(fā)票及做未開(kāi)具發(fā)票的收入，按正數(shù)列示上述的分錄
2020-07-21 16:30:32
還沒(méi)有符合您的答案？立即在線咨詢(xún)老師 免費(fèi)咨詢(xún)老師
精選問(wèn)題
當(dāng)前服務(wù)器繁忙，請(qǐng)稍后重試！
舉報(bào)
取消
確定
請(qǐng)完成實(shí)名認(rèn)證

應(yīng)網(wǎng)絡(luò)實(shí)名制要求，完成實(shí)名認(rèn)證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容，以保護(hù)賬號(hào)安全。 (點(diǎn)擊去認(rèn)證)

取消
確定
加載中...