老師，小規(guī)模預(yù)繳增值稅，企業(yè)所得稅，個(gè)人所得稅，營(yíng)業(yè)稅金及附加怎么做會(huì)計(jì)分錄？

答： <p>借；應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅，企業(yè)所得稅，個(gè)人所得稅  貸；銀行存款</p>

小規(guī)模納稅人異地預(yù)繳增值稅附加稅，是不是異地也要預(yù)繳企業(yè)所得稅，個(gè)人所得稅

答： 這個(gè)有的地方收有的地方不收。看當(dāng)?shù)匾罅?

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

我是建筑行業(yè)的會(huì)計(jì)，我們公司主要的業(yè)務(wù)是掛靠，我們收取掛靠管理費(fèi)，我想問(wèn)問(wèn)例如我們有一項(xiàng)工程是100萬(wàn)，我們與業(yè)主簽訂合同時(shí)，是按照完工百分比法與業(yè)主結(jié)算貨款的，我們扣除管理費(fèi)和稅金后在將余款轉(zhuǎn)給掛靠方（施工方），但是我們?cè)跍?zhǔn)備開(kāi)發(fā)票計(jì)稅的時(shí)候我們是按應(yīng)納稅所得額8%來(lái)提取利潤(rùn)在乘以25%來(lái)預(yù)繳企業(yè)所得稅，收入-稅費(fèi)（營(yíng)業(yè)稅及附加稅、印花稅，不包含企業(yè)所得稅）-利潤(rùn)（暫按應(yīng)納稅所得額8%）=成本，來(lái)叫掛靠方提供成本票，那么我們是小規(guī)模納稅人，這個(gè)月要申報(bào)企業(yè)所得，那么成本我們?cè)撊绾翁幚恚可厦孀龅淖鲑~流程的

答： 就是你們收到的工程款減去結(jié)算給對(duì)方的款項(xiàng)，然后在減去你們公司發(fā)生的一些稅費(fèi)，相關(guān)的管理費(fèi)用，折舊費(fèi)等來(lái)進(jìn)行所得稅的計(jì)算即可