晏紫 追問(wèn)

2020-07-21 23:30

已抵扣發(fā)生不可抵扣 轉(zhuǎn)出時(shí) 固定資產(chǎn)凈值乘以稅率 那么如果是之前不可抵扣 后來(lái)改變用途可抵扣 那么怎么計(jì)算？

郭老師 解答

2020-07-21 23:36

可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額=固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)凈值/（1+適用稅率）×適用稅率

晏紫 追問(wèn)

2020-07-21 23:48

那跟前者一樣咯？

晏紫 追問(wèn)

2020-07-21 23:49

打錯(cuò) 不一樣 那這個(gè)就不是轉(zhuǎn)出 是屬于轉(zhuǎn)入對(duì)嗎 ？

郭老師 解答

2020-07-21 23:50

這個(gè)是可以抵扣的
允許抵扣的

晏紫 追問(wèn)

2020-07-22 14:13

計(jì)算出的數(shù)字 就是計(jì)入待抵扣科目的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額對(duì)嗎？

郭老師 解答

2020-07-22 14:16

你好
直接做進(jìn)項(xiàng)就可以