順心的冬瓜 追問

2020-07-22 16:43

這種怎么處理呢？

鄒老師 解答

2020-07-22 16:44

你好，可以做無票費用處理，匯算清繳的時候做納稅調(diào)增處理
（是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎）

順心的冬瓜 追問

2020-07-22 16:48

不懂無票費用處理？

鄒老師 解答

2020-07-22 16:50

你好，按正常的費用做分錄，借；管理費用等科目，貸；庫存現(xiàn)金等科目
因為沒有發(fā)票，匯算清繳的時候做納稅調(diào)增處理

順心的冬瓜 追問

2020-07-22 16:51

匯算清繳時作納稅調(diào)增處理。是怎么處理呢？

順心的冬瓜 追問

2020-07-22 16:52

我們是這樣的。這幢寫字樓。辦了一個食堂。我們每個員工交錢吃

順心的冬瓜 追問

2020-07-22 16:53

交錢吃飯

順心的冬瓜 追問

2020-07-22 16:53

這種就沒有發(fā)票。做外帳

鄒老師 解答

2020-07-22 17:00

你好，比如這個費用是100元，利潤總額是1萬，納稅調(diào)增應(yīng)納稅所得額100元，那應(yīng)納稅所得額就是=1萬+100=10100

順心的冬瓜 追問

2020-07-22 17:02

那這種不還要交稅。沒有抵扣費用。

鄒老師 解答

2020-07-22 17:05

你好，沒有發(fā)票的費用，在會計上抵扣了利潤，而稅法規(guī)定不能在企業(yè)所得稅稅前扣除，所以需要做納稅調(diào)增處理的，沒有發(fā)票的費用在稅法方面是起不到抵扣所得稅的作用的

順心的冬瓜 追問

2020-07-22 17:09

意思是，這種沒有發(fā)票的最終還是要繳稅。

鄒老師 解答

2020-07-22 17:10

你好，是的，是這樣的