mu紅 追問

2020-07-23 12:54

可可以抵扣，知道稅率

bamboo老師 解答

2020-07-23 12:55

借：原材料 不含可抵扣進項稅額
貸：應(yīng)付賬款-暫估-某某公司
收到發(fā)票后：
借：應(yīng)付賬款-暫估-某某公司
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額
貸：應(yīng)付賬款

mu紅 追問

2020-07-23 13:03

一般是付了款才給發(fā)票過來的，那如果付款了但未收到發(fā)票怎樣處理？

bamboo老師 解答

2020-07-23 13:06

借：應(yīng)付賬款
貸：銀行存款 
就寫這筆分錄

mu紅 追問

2020-07-23 15:22

我可以設(shè)置個暫估進項稅額嗎？應(yīng)付帳款不暫估，想要準確的應(yīng)付帳款，怕漏了稅金那部份。可以這樣做分錄嗎？
借：原材料（不含可抵扣進項稅額）
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-暫估進項稅額
貸：應(yīng)付賬款-某某公司
發(fā)到發(fā)票后，將稅額這部份調(diào)整一下，這樣可以的嗎？

bamboo老師 解答

2020-07-23 15:24

稅金正常是不暫估的
您單位實在需要也可以暫估