奮斗的背包 追問

2020-07-26 15:07

那他退回來的是現(xiàn)金，要怎么做呢？

小林老師 解答

2020-07-26 15:10

您好，假設(shè)您去年分錄是借銷售費用，貸現(xiàn)金。今年分錄，借以前年度損益調(diào)整（紅字）借其他應(yīng)收款（藍字），借利潤分配未分配利潤（紅字）貸以前年度損益調(diào)整（紅字）

奮斗的背包 追問

2020-07-26 15:12

然后收到的現(xiàn)金，就是借現(xiàn)金，貸其他應(yīng)收款是吧？

小林老師 解答

2020-07-26 15:13

您好，是的，您的理解非常正確。但是您需要調(diào)整上年的企業(yè)所得稅申報表，因為您多計入費用了。

奮斗的背包 追問

2020-07-26 15:14

好的，謝謝老師

小林老師 解答

2020-07-26 15:15

您好，您客氣，小林非常榮幸能夠給您支持。

奮斗的背包 追問

2020-07-26 15:22

老師，那還可不可以不沖抵之前的費用，直接把收到的現(xiàn)金計入營業(yè)外收入呢？

小林老師 解答

2020-07-26 15:25

您好，那也是可以的，整體看您的損益是沒有影響的。

小林老師 解答

2020-07-26 15:26

您好，以后盡量不要這樣處理，因為確認(rèn)銷售費用很可能是沒有發(fā)票的，不符合企業(yè)所得稅扣除標(biāo)準(zhǔn)。

奮斗的背包 追問

2020-07-26 15:27

好的，謝謝老師提醒，那如果企業(yè)是分內(nèi)外帳的，那這種做法在內(nèi)賬里面，是沒有影響的吧？

小林老師 解答

2020-07-26 15:36

您好，您客氣，內(nèi)賬沒影響。

奮斗的背包 追問

2020-07-26 15:36

好滴，終于解決這個問題了，謝謝你啦，沒有其他問題了

小林老師 解答

2020-07-26 15:42

您好，您客氣，小林非常榮幸能夠給您支持。