陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-27 10:33

應(yīng)交所得稅(580-180?100?10?40)×25%
遞延所得稅負(fù)債40×25%
遞延所得稅資產(chǎn)100×25%?

廬州月下＆VE 追問(wèn)

2020-07-27 10:42

應(yīng)交所得稅為什么要＋100呢？

廬州月下＆VE 追問(wèn)

2020-07-27 10:42

還有超標(biāo)廣告費(fèi)為什么要確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債呢？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-27 12:02

超標(biāo)的廣告費(fèi)后面可以扣除，所以確認(rèn)遞延所得稅處理。公允價(jià)值金融資產(chǎn)工作變動(dòng)稅法不認(rèn)可，所以下降的加回來(lái)100

廬州月下＆VE 追問(wèn)

2020-07-27 12:24

超標(biāo)的廣告費(fèi)不是應(yīng)該確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)嗎？因?yàn)楹竺婵梢钥鄢?/p>

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-27 13:07

是屬于遞延所得稅資產(chǎn)，因?yàn)楹竺婵梢缘挚邸?/p>