心若 追問(wèn)

2020-07-27 10:50

就是我們一直交房租了的，但是這幾年一直沒(méi)有給房租發(fā)票，我讓他一次性開(kāi)出來(lái)，可以嗎

何江何老師 解答

2020-07-27 10:59

可以的同學(xué)，可以這樣的同學(xué)

心若 追問(wèn)

2020-07-27 11:13

但是我18年的房租是通過(guò)對(duì)公賬戶打出去的，做了管理費(fèi)用，但是因?yàn)楫?dāng)時(shí)沒(méi)寫(xiě)發(fā)票，所以當(dāng)時(shí)匯算清繳是調(diào)增了的。今年這怎么處理？

何江何老師 解答

2020-07-27 11:15

你好同學(xué)，你好同學(xué)，你紅沖一下去年的分錄，涉及損益的用未分配利潤(rùn)體現(xiàn)

心若 追問(wèn)

2020-07-27 11:17

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，我該怎么紅沖，老師？？？當(dāng)時(shí)直接做了一筆，借管理費(fèi)用辦公費(fèi)，貸銀行存款

何江何老師 解答

2020-07-27 11:29

你好同學(xué)，同學(xué)，借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)（紅）
貸：銀行存款 （紅）
然后再做一個(gè)我這個(gè)

心若 追問(wèn)

2020-07-27 11:34

那我當(dāng)年的費(fèi)用因?yàn)闆](méi)有發(fā)票是交了稅的，這會(huì)兒發(fā)票回來(lái)了，我不可以作為今年的費(fèi)用嘛。

何江何老師 解答

2020-07-27 11:36

你好同學(xué)，同學(xué)，這樣的情況，你可以當(dāng)成是今年的費(fèi)用去處理的，賬上你這樣處理，交稅時(shí)報(bào)表是多處理一塊費(fèi)用

心若 追問(wèn)

2020-07-27 11:37

你意思直接在報(bào)表里直接把這筆數(shù)字加進(jìn)去就是了，是嘛

何江何老師 解答

2020-07-27 11:38

你好同學(xué)是的同學(xué)，這樣今年就多扣一塊費(fèi)用的

心若 追問(wèn)

2020-07-27 12:11

那我不用寫(xiě)記賬憑證嘛，那到時(shí)候利潤(rùn)表和報(bào)表不一致啊

何江何老師 解答

2020-07-27 14:01

同學(xué)，你去年調(diào)整過(guò)表了，今年那個(gè)調(diào)是錯(cuò)的，今年也調(diào)表不調(diào)賬

心若 追問(wèn)

2020-07-27 14:04

我有點(diǎn)不懂，那到時(shí)候我利潤(rùn)表上的費(fèi)用是根據(jù)記賬憑證來(lái)的，那報(bào)表上加了費(fèi)用。這樣人家來(lái)檢查就會(huì)發(fā)現(xiàn)這所得稅申報(bào)表和利潤(rùn)表不相符啊

何江何老師 解答

2020-07-27 14:06

不是的同學(xué)，你看你去年是不是也做過(guò)一個(gè)調(diào)表不調(diào)賬？現(xiàn)在做的也是這塊的內(nèi)容同學(xué)

心若 追問(wèn)

2020-07-27 14:11

是的，之前做過(guò)一筆，借利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)，貸應(yīng)交稅費(fèi)，。借應(yīng)交稅費(fèi)，貸，銀行存款。意思就是紅字做一筆你剛說(shuō)的那個(gè)分錄，然后再用藍(lán)字寫(xiě)一筆這個(gè)分錄是嘛

何江何老師 解答

2020-07-27 14:12

是的，一筆是紅的一筆是藍(lán)的

心若 追問(wèn)

2020-07-27 14:33

可是我就是在糾結(jié)這個(gè)為啥利潤(rùn)表上提現(xiàn)不了這筆費(fèi)用，為啥報(bào)稅的表上直接按發(fā)票金額把這筆數(shù)據(jù)加進(jìn)去。

何江何老師 解答

2020-07-27 14:34

因?yàn)槎悇?wù)是允許調(diào)表不調(diào)賬的同學(xué)，比如你們一些數(shù)據(jù)不符合稅務(wù)的要求，就只要將稅務(wù)報(bào)稅時(shí)的表調(diào)了，所得稅費(fèi)用調(diào)了就可以，賬不調(diào)的