真心真意02 追問

2020-07-27 14:42

為什么是其他應(yīng)收??？

張艷老師 解答

2020-07-27 14:43

這個就是往來科目核算的習(xí)慣了，其他應(yīng)收款就是公司先支付后期要收回或回沖的科目，我單位就使用其他應(yīng)收款科目核算ETC充值。

真心真意02 追問

2020-07-27 14:43

不能直接進(jìn)費(fèi)用？

張艷老師 解答

2020-07-27 14:46

這個不可以的，因為是充值，只有等實(shí)際消費(fèi)時，才可以進(jìn)費(fèi)用科目核算。

真心真意02 追問

2020-07-27 14:46

那我之前已經(jīng)進(jìn)入了費(fèi)用科目了，怎么辦/

張艷老師 解答

2020-07-27 14:52

之前的充值費(fèi)用是否已經(jīng)全額消費(fèi)了呢？

真心真意02 追問

2020-07-27 14:52

是的，已經(jīng)消費(fèi)完了

張艷老師 解答

2020-07-27 14:54

已經(jīng)消費(fèi)完的話，就這樣處理就行了。不過以后實(shí)際充值ETC時，就不能直接計入費(fèi)用科目，要先掛往來科目核算，等實(shí)際消費(fèi)時，才能結(jié)轉(zhuǎn)費(fèi)用科目。

真心真意02 追問

2020-07-27 14:55

那手機(jī)預(yù)存話費(fèi)也是這個道理，對嗎？

張艷老師 解答

2020-07-27 14:55

是的，同樣的處理思路。