十一 追問

2020-07-28 11:35

借：其他應(yīng)付款 貸銀行存款

玲老師 解答

2020-07-28 11:47

您好，您到底是收款方還是付款方呢？如果是營業(yè)外收入，應(yīng)該銀行存款在借方增加才對呢，不單純是其他應(yīng)收款，這個科目錯了

十一 追問

2020-07-28 14:00

抱歉 錯了

十一 追問

2020-07-28 14:01

借：銀行存款  貸：其他應(yīng)付款

玲老師 解答

2020-07-28 14:01

您好，您把原來做錯的那筆分錄紅沖，然后做借銀行存款貸，以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費，應(yīng)交企業(yè)所得稅，借以前年度損益調(diào)整未分配利潤

十一 追問

2020-07-28 15:17

紅沖之后 做三筆分錄

十一 追問

2020-07-28 15:18

哪個應(yīng)交稅費 應(yīng)交企業(yè)所得稅 需要怎么處理

十一 追問

2020-07-28 15:18

還是做個分錄就可以了

玲老師 解答

2020-07-28 15:19

你好 因為記入營業(yè)外收入 就是少交了所得稅  所以有這步處理   后面交所得稅就可以

十一 追問

2020-07-28 15:23

這個所得稅要在什么時候繳納

玲老師 解答

2020-07-28 15:24

你好 在做賬的本期就可以交

十一 追問

2020-07-28 15:24

還是在企業(yè)所得稅年度匯算的時候繳納

十一 追問

2020-07-28 15:25

你看我給你發(fā)的圖片 你能收到不

玲老師 解答

2020-07-28 15:27

你好 分錄 是對的，因為匯算結(jié)束了  現(xiàn)在做的調(diào)整分錄 一般是在當(dāng)期交

十一 追問

2020-07-28 15:31

那這個是在電子稅務(wù)局里面那張表填呢

玲老師 解答

2020-07-28 15:32

您好，這種情況一般需要先聯(lián)系一下稅務(wù)局，然后按照稅務(wù)局說的操作處理，

十一 追問

2020-07-28 15:34

這么麻煩

玲老師 解答

2020-07-28 15:34

您好，因為實際工作中各地的處理有差異

十一 追問

2020-07-28 15:34

那本來不用繳納的 現(xiàn)在填寫  是不是要繳費

玲老師 解答

2020-07-28 15:35

您好，如果不用繳納稅款，那就不寫繳納稅款，這筆分錄也不用繳納

十一 追問

2020-07-28 15:37

編制分錄 不交稅款

十一 追問

2020-07-28 15:37

因為企業(yè)上年度還是虧損狀態(tài)

玲老師 解答

2020-07-28 15:42

您好，那您不用繳納所得稅