燃釀 追問

2020-07-28 11:00

是真實發(fā)生的，因為沒有發(fā)票，稅務(wù)要求納稅調(diào)增，不調(diào)賬會不會影響未分配利潤??？

燃釀 追問

2020-07-28 11:04

老師，是不是做以前年度損益調(diào)整??？

maize老師 解答

2020-07-28 11:13

不做賬，你只需要匯算清繳納稅調(diào)增就可以，真實發(fā)生不能調(diào)賬，調(diào)賬，你和你們實際對不上了，你交稅做交稅分錄就可以，通過以前年度損益調(diào)整

燃釀 追問

2020-07-28 11:16

老師，沒有交稅，是因為虧的比較多，納稅調(diào)增后，虧的少一點。我現(xiàn)在不知道分錄怎么做？請老師幫忙，謝謝

maize老師 解答

2020-07-28 11:20

不需要做分錄，只有不是真實發(fā)生，才用以前年度損益調(diào)整，沖掉，你真實發(fā)生不能沖掉，你沖掉，那這個對應(yīng)銀行 現(xiàn)金，付款這個不是對不上嗎，

燃釀 追問

2020-07-28 11:23

老師，那如果不是真實發(fā)生的，應(yīng)該怎么做呢？

maize老師 解答

2020-07-28 11:31

借應(yīng)付賬款， 負(fù)數(shù)，貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整，貸利潤分配未分配利潤