李夢(mèng)露 追問(wèn)

2020-07-29 10:09

這里有個(gè)農(nóng)民合作社，之前財(cái)務(wù)公司報(bào)稅做賬的。一個(gè)季度報(bào)一次，就報(bào)銷售總收入，然后寫(xiě)個(gè)總成本，成本后面附了一個(gè)總的出庫(kù)單（有總成本金額）

bamboo老師 解答

2020-07-29 10:11

那總成本金額是怎么來(lái)的 有依據(jù)么

李夢(mèng)露 追問(wèn)

2020-07-29 10:15

其實(shí)是隨便寫(xiě)的一個(gè)入庫(kù)單，一個(gè)出庫(kù)單，金額相等。只是數(shù)量不明確

李夢(mèng)露 追問(wèn)

2020-07-29 10:19

就比如，有銷售干茶，也有銷售鮮茶葉。但入庫(kù)單就一個(gè)季度一張上面寫(xiě)收購(gòu)多少斤鮮葉，未體現(xiàn)干茶。然后結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候附幾張出庫(kù)單，金額和入庫(kù)單一直，數(shù)量也是不明確具體出多少

bamboo老師 解答

2020-07-29 10:25

那這樣是不正確的 應(yīng)該有明確的期初+本期入庫(kù)-本期出庫(kù)

李夢(mèng)露 追問(wèn)

2020-07-29 10:27

因?yàn)橹皬奈醋鲞M(jìn)銷存。老師想請(qǐng)問(wèn)一下為什么財(cái)務(wù)公司都不用給客戶做進(jìn)銷存。都是收入，然后費(fèi)用票，成本票就可以了。不用做進(jìn)多少，出多少，余多少？

bamboo老師 解答

2020-07-29 10:29

簡(jiǎn)單啊 財(cái)務(wù)公司成本核算基本都是不負(fù)責(zé)任的  隨意做就好了

李夢(mèng)露 追問(wèn)

2020-07-29 10:31

那他們不用負(fù)責(zé)任嗎？還有小規(guī)模公司沒(méi)有專門請(qǐng)人做進(jìn)銷存管理，會(huì)計(jì)好難核算，也沒(méi)法核算。

bamboo老師 解答

2020-07-29 10:59

只要應(yīng)付申報(bào) 做賬就好了  財(cái)務(wù)公司大部分是不負(fù)責(zé)的 好多連銀行 現(xiàn)金都不對(duì)的 更別說(shuō)往來(lái)跟庫(kù)存了

李夢(mèng)露 追問(wèn)

2020-07-29 11:28

如果公司沒(méi)有人管進(jìn)銷存，可以按照銷售單來(lái)做相應(yīng)的出庫(kù)單嗎？然后不做入庫(kù)單，有鮮葉的收購(gòu)單可以嗎？

李夢(mèng)露 追問(wèn)

2020-07-29 11:39

我這個(gè)問(wèn)題有點(diǎn)復(fù)雜，這樣確實(shí)真不清楚。老師可以不用回答，因?yàn)樽约阂彩请y表達(dá)清楚

bamboo老師 解答

2020-07-29 11:47

按照銷售單來(lái)做相應(yīng)的出庫(kù)單可以的
收購(gòu)單收購(gòu)回來(lái)的是直接銷售么？

李夢(mèng)露 追問(wèn)

2020-07-29 11:52

一部分直接銷售一部分是做成干茶，但是沒(méi)人統(tǒng)計(jì)。難道也是按照銷售了多少斤，就做入庫(kù)多少斤嗎？因?yàn)橹皫ど弦矝](méi)有庫(kù)存。都是借：庫(kù)存商品10萬(wàn)   貸：庫(kù)存現(xiàn)金10萬(wàn)    然后借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬(wàn)    貸：庫(kù)存商品10萬(wàn)。帳上看不到庫(kù)存

李夢(mèng)露 追問(wèn)

2020-07-29 11:53

現(xiàn)在頭暈得都想辭職，又怕去別的地方也一樣！小縣城的會(huì)計(jì)不太好做

bamboo老師 解答

2020-07-29 11:57

那收購(gòu)的鮮葉也應(yīng)該做進(jìn)銷存
然后制成的茶葉也要做

李夢(mèng)露 追問(wèn)

2020-07-29 11:58

這樣合作社都等于是加工企業(yè)了嗎

bamboo老師 解答

2020-07-29 11:59

對(duì)啊 您鮮葉不會(huì)直接出售 要加工后才可以

李夢(mèng)露 追問(wèn)

2020-07-29 12:05

好的老師，我再想想怎么搞。老師如果我重新到一家商品流通公司做會(huì)計(jì)，我才去，一般要讓她們提供哪些資料讓我做賬？

bamboo老師 解答

2020-07-29 12:08

是新成立的還是接任?

李夢(mèng)露 追問(wèn)

2020-07-29 14:20

兩種情況都有可能

bamboo老師 解答

2020-07-29 17:42

新成立的就先建賬套 然后根據(jù)取得的原始憑證做賬務(wù)處理

bamboo老師 解答

2020-07-29 17:45

接任的話 要有科目余額表 現(xiàn)金 銀行存款 存貨 要核對(duì)是否帳實(shí)是否一致 固定資產(chǎn)要盤(pán)點(diǎn)