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送心意

郭老師

職稱初級會計師

2020-07-29 15:21

借庫存商品
進項
貸銀行
借銀行貸主營業(yè)務收入應交稅費
借主營業(yè)務成本貸庫存商品

紅蘋果 追問

2020-07-29 15:29

我是問,這兩個進項 銷項 可以互抵嗎

郭老師 解答

2020-07-29 15:32

可以
但是你銷售不能是平價進出的

紅蘋果 追問

2020-07-29 15:33

不明白舉個例子可以嗎

郭老師 解答

2020-07-29 15:46

購入20
銷售出去30
借銀行貸主營業(yè)務收入30,應交稅費
借主營業(yè)務成本貸庫存商品20

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相關(guān)問題討論
借庫存商品 進項 貸銀行 借銀行貸主營業(yè)務收入應交稅費 借主營業(yè)務成本貸庫存商品
2020-07-29 15:21:05
可以抵扣 從19年四月份開始可以抵扣了 你是在2016年36號文件里面看的不能抵扣嗎
2024-01-06 19:05:29
您好,根據(jù)您的題目,1040是簡易計稅,對應不含稅收入是1040-40-200
2023-06-12 06:46:36
學員你好,這是原來的政策,現(xiàn)在旅客運輸可以扣
2022-11-27 21:02:59
不得抵扣的進項稅額=當期無法劃分的全部進項稅額×(當期簡易計稅方法計稅項目銷售額+免征增值稅項目銷售額)÷當期全部銷售額 主管稅務機關(guān)可以按照上述公式依據(jù)年度數(shù)據(jù)對不得抵扣的進項稅額進行清算。 1.公共進項(當期無法劃分的全部進項稅額)按其他主營,免稅收入,即征即退比例分配免稅收入不得抵扣進項稅額 2.公共進項分攤到其他主營,即征即退收入 3.計算即征即退收入進項=即征即退收入對應進項+分攤的公共進項 4.免稅對應進項及分攤的公共部分進項都要轉(zhuǎn)出轉(zhuǎn)出    即征即退稅額=當期軟件產(chǎn)品增值稅應納稅額-當期軟件產(chǎn)品銷售額×3% 當期軟件產(chǎn)品增值稅應納稅額=當期軟件產(chǎn)品銷項稅額-當期軟件產(chǎn)品可抵扣進項稅額 當期軟件產(chǎn)品銷項稅額=當期軟件產(chǎn)品銷售額*13% 無法劃分進項稅額中用于增值稅即征即退或者先征后退項目的部分=當月無法劃分的全部進項稅額×當月增值稅即征即退或者先征后退項目銷售額÷當月全部銷售額、營業(yè)額
2021-04-30 09:55:10
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