媛媛 追問

2020-07-30 08:58

是一般納稅人，謝謝老師

郭老師 解答

2020-07-30 09:23

專票安不含稅的
普票和定額的含稅的
成本可以根據(jù)加權(quán)平均法

媛媛 追問

2020-07-30 09:54

老師，我意思是倉庫按含稅價(jià)入，有好的賬務(wù)處理方案沒？

郭老師 解答

2020-07-30 10:05

專票的
你能分出來嗎
能分出來借進(jìn)項(xiàng)貸庫存商品
做了庫存商品
紅沖

媛媛 追問

2020-07-30 10:11

謝謝老師，我們加工帶安裝，按材料進(jìn)廠進(jìn)度進(jìn)行開票結(jié)賬，安裝純?nèi)斯?，安裝輔料全算到材料合同里，現(xiàn)在材料款已經(jīng)結(jié)了80%，基本在上個(gè)月開的發(fā)票，本月沒有材料的收入，發(fā)生了安裝上用的材料，那成本結(jié)轉(zhuǎn)到材料成本里，但此月沒收入，這樣可以嗎？整個(gè)工程材料款還沒結(jié)清，安裝未竣工，謝謝老師！

郭老師 解答

2020-07-30 10:16

那你做工程施工
先別做主營業(yè)務(wù)成本

媛媛 追問

2020-07-30 10:26

老師，那就是在結(jié)剩余20%貨款時(shí)在把這些發(fā)生的材料款結(jié)轉(zhuǎn)到成本嗎？其實(shí)發(fā)生80%收入時(shí)的成本是少結(jié)轉(zhuǎn)的有，到時(shí)一起轉(zhuǎn)可以嗎。

郭老師 解答

2020-07-30 10:27

你入庫嗎
入庫領(lǐng)用了嗎

媛媛 追問

2020-07-30 10:31

加工的材料都已發(fā)工地了，就是安裝發(fā)生的輔助材料根據(jù)進(jìn)度隨時(shí)購買的

郭老師 解答

2020-07-30 10:46

借工程施工貸原材料
這么做
沒有確認(rèn)收入其他的不要?jiǎng)?/p>

媛媛 追問

2020-07-30 11:11

加工的成品全部發(fā)走了，上月確認(rèn)了80%的收入，按加工成品的成本80%結(jié)轉(zhuǎn)的成本，前期發(fā)生的輔料沒確認(rèn)成本。那剩余的20%的加工成本（在庫存商品入著），和安裝的輔料成本都要在最后確認(rèn)收入時(shí)一起計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本嗎？謝謝老師！

郭老師 解答

2020-07-30 11:22

你好
可以這么么做的

媛媛 追問

2020-07-30 11:27

1、其實(shí)剩余的20%的商品已經(jīng)發(fā)工地了，賬面還沒轉(zhuǎn)走，要先掛著嗎？2、因前期輔料沒確認(rèn)成本，這樣在最后確認(rèn)收入時(shí)，就虛曾了當(dāng)期的成本，這樣有什么風(fēng)險(xiǎn)嗎？謝謝老師

郭老師 解答

2020-07-30 11:36

1.是掛著
你在工程施工里面
2.這個(gè)沒事
相當(dāng)于補(bǔ)做

媛媛 追問

2020-07-30 16:08

1、老師，加工的材料我前期直接做的借:主營業(yè)務(wù)成本，貸:庫存商品，目前商品已發(fā)工地，但賬面庫存商品還有余額，沒有用工程施工這個(gè)科目，如果轉(zhuǎn)過來？                                        2、安裝上我們采用的簡易計(jì)稅，我前期全做到勞務(wù)成本下，下設(shè)原材料，現(xiàn)場經(jīng)費(fèi)，物料消耗等三級科目，但不多，要轉(zhuǎn)入工程施工科目嗎？謝謝老師

郭老師 解答

2020-07-30 16:10

1.80%的可以這么做
2.不需要、做勞務(wù)成本就可以

媛媛 追問

2020-07-30 16:39

1、那剩余20%的庫存商品可以直接結(jié)轉(zhuǎn)至借:工程施工—合同成本—某某項(xiàng)目—原材料 10萬  貸:庫存商品—某某項(xiàng)目   2、勞務(wù)成本下可以設(shè)置勞務(wù)分包這個(gè)科目吧。謝謝老師！

郭老師 解答

2020-07-30 16:43

你好
你有勞務(wù)成本
不需要工程施工了
直接勞務(wù)成本轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本
2.可以