你好 不是的 有機會就可以轉的?

您好 小公司可以這樣操作的

你好，就是當月的庫存現(xiàn)金，銀行存款日記賬啊?

同學，你好 這兩個崗位要分開的

出納 1．貨幣資金核算 （1）辦理現(xiàn)金收付，嚴格按規(guī)定收付款項。 （2）辦理銀行結算，規(guī)范使用支票，嚴格控制簽發(fā)空白支票。 （3）登記日記賬，保證日清月結。根據(jù)已經辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結出余額。 （4）保管庫存現(xiàn)金，保管有價證券。對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺。 （5）保管有關印章，登記注銷支票。 （6）復核收入憑證，辦理銷售結算。 2．往來結算 （1）辦理往來結算，建立清算制度。 （2）核算其他往來款項，防止壞賬損失。 3．工資結算 （1）執(zhí)行工資計劃，監(jiān)督工資使用。 （2）審核工資單據(jù)，發(fā)放工資獎金。 （3）負責工資核算，提供工資數(shù)據(jù)。按照工資總額的組成和工資的領取對象，進行明細核算。根據(jù)管理部門的要求，編制有關工資總額報表。 工作職能編輯 收付職能 出納的最基本職能是收付職能。企業(yè)經營活動少不了貨物價款的收付、往來款項的收付，也少不了各種有價證券以及金融業(yè)務往來的辦理。這些業(yè)務往來的現(xiàn)金、票據(jù)和金融證券的收付和辦理，以及銀行存款收付業(yè)務的辦理，都必須經過出納人員之手。 反映職能 出納要利用統(tǒng)一的貨幣計量單位，通過其特有的現(xiàn)金與銀行存款日記賬、有價證券的各種明細分類賬，對本單位的貨幣資金和有價證券進行詳細地記錄與核算，以便為經濟管理和投資決策提供所需的完整、系統(tǒng)的經濟信息。因此，反映職能是出納工作的主要職能之一。 監(jiān)督職能 出納要對企業(yè)的各種經濟業(yè)務，特別是貨幣資金收付業(yè)務的合法性、合理性和有效性進行全過程的監(jiān)督。 管理職能 出納還有一個重要的職能是管理職能。對貨幣資金與有價證券進行保管，對銀行存款和各種票據(jù)進行管理，對企業(yè)資金使用效益進行分析研究，為企業(yè)投資決策提供金融信息，甚至直接參與企業(yè)的方案評估、投資效益預測分析等都是出納的職責所在。 工作特點編輯 社會性 出納工作擔負著一個單位貨幣資金的收付、存取任務，而這些任務的完成是置身于整個社會經濟活動的大環(huán)境之中的，是和整個社會的經濟運轉相聯(lián)系的。只要這個單位發(fā)生經濟活動，就必然要求出納員與之發(fā)生經濟關系。例如出納人員要了解國家有關財會政策法規(guī)并參加這方面的學習和培訓，出納人員要經常跑銀行等。因此，出納工作具有廣泛的社會性。 專業(yè)性 出納工作作為會計工作的一個重要崗位，有著專門的操作技術和工作規(guī)則。憑證如何填，日記賬怎樣記都很有學問，就連保險柜的使用與管理也是很講究的。因此，要做好出納工作，一方面要求經過一定的職業(yè)教育，另一方面也需要在實踐中不斷積累經驗，掌握其工作要領，熟練使用現(xiàn)代化辦公工具，做一個合格的出納人員。 政策性 出納工作是一項政策性很強的工作，其工作的每一環(huán)節(jié)都必須依照國家規(guī)定進行。例如，辦理現(xiàn)金收付要按照國家現(xiàn)金管理規(guī)定進行，辦理銀行結算業(yè)務要根據(jù)國家銀行結算辦法進行?！稌嫹ā?、《會計基礎工作規(guī)范》等法規(guī)都把出納工作并入會計工作中，并對出納工作提出具體規(guī)定和要求。出納人員不掌握這些政策法規(guī)，就做不好出納工作；不按這些政策法規(guī)辦事，就違反了財經紀律。 時間性 出納工作具有很強的時間性，何時發(fā)放職工工資，何時核對銀行對賬單等，都有嚴格的時間要求，一天都不能延誤。因此，出納員心里應有個時間表，及時辦理各項工作，保證出納工作質量。 會計崗位，包含：(1)總會計師(或行使總會計師職權）崗位。(2)會計機構負責人（會計主管人員）崗位。(3)出納崗位。(4)稽核崗位。(5)資本、基金核算崗位。(6)收入、支出、債權債務核算崗位。(7)工資核算、成本費用核算、財務成果核算崗位。(8)財產物資的收發(fā)、增減核算崗位。(9)總賬崗位。(10)對外財務會計報告編制崗位。（11）會計電算化崗位。（12）會計檔案管理崗位{會計機構內會計檔案管理}。對于（12），在會計檔案正式移交之前。屬于會計崗位；正式移交檔案管理部門之后，不再屬于會計崗位。檔案管理部門的人員管理會計檔案，不屬于會計崗位。 注:醫(yī)院門診收費員,住院處收費員,藥房收費員,藥品庫房記賬員,商場收費(銀）員等所從事的工作均不屬于會計崗位。 單位內部審計、社會審計、政府審計工作也不屬于會計崗位。 崗位名稱 主管會計或財務經理或總會計師 直接上級 總經理 工作目標 負責公司的財務會計工作 權力與責任編輯 1．貫徹執(zhí)行國家財稅法規(guī)政策。參與制定貫徹公司各項規(guī)章制度和有關規(guī)定； 2．組織制定本公司的財務計劃，銀行借款計劃，并組織實施； 3．負責組織固定資產和資金的核算工作； 4．負責按國家規(guī)定進行嚴格審查各類有關財務方面的事項，并督促辦理解交手續(xù)； 5．負責審查或參與擬訂經濟合同、協(xié)議及其他經濟文件； 6．負責向公司領導和董事會報告財務狀況和經營成果，審查對外提供的會計資料； 7．定期或不定期地向公司領導、董事會，報告各項財務收支和盈虧情況，以便領導進行決策，支員群眾參加管理； 8．負責組織會計人員學習政治理論和業(yè)務技術。 9．負責會計人員考核，參與會計人員的任用和調配； 10．參加生產經營會議，參與經營決策； 崗位要求編輯 1．具有大專以上文化程度、會計從業(yè)資格證書和相應會計專業(yè)技術資格； 2．熟悉國家的財經法律、法規(guī)、規(guī)章和方針、政策； 3．有較強的組織能力和工作責任感、事業(yè)心。 會計主管的主要職責是： （1）遵守國家法規(guī)，制定企業(yè)財務制度。具體領導本企業(yè)的財務會計工作，對各項財務會計工作要定期研究、布置、檢查、總結。要積極宣傳、嚴格遵守財經紀律和各項規(guī)章制度。要把專業(yè)核算與經營管理緊密結合起來，不斷改進財務會計工作。組織制定本單位的各項財務會計制度，并督促貫徹執(zhí)行。根據(jù)《企業(yè)財務通則》和《企業(yè)會計準則》，結合本企業(yè)的生產經營特點，制定適合本企業(yè)的各項財務會計制度，要貫徹經濟核算的原則，以便提高經濟效益。要隨時檢查各項制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)違反財經紀律、財務會計制度的情況，要及時制止和糾正，重大問題并向領導或有關部門報告。要及時總結經驗，不斷地修訂和完善本企業(yè)各項財務會計制度。 （2）組織籌集資金，節(jié)約使用資金。組織編制本單位資金的籌集計劃和使用計劃，并組織實施。資金的籌集計劃和使用計劃要結合本單位的經營預測和經營決策以及生產、經營、供應、銷售、勞動、技術措施等計劃，按年、按季、按月進行編制，并根據(jù)企業(yè)的經濟核算責任制將各項計劃指標分解下達落實，督促執(zhí)行。根據(jù)生產經營發(fā)展和節(jié)約資金的要求，組織有關人員，合理核定資金定額，加強資金的使用管理，提高資金使用效果。根據(jù)管用結合和資金歸口分級管理的要求，擬定資金管理與核算實施辦法，并組織有關部門貫徹執(zhí)行。 （3）認真研究稅法，督促足額上繳。對于應該上繳的稅金、費用等款項，要按照國家稅法等規(guī)定進行嚴格審查，督促辦理解繳手續(xù)，做到按期足額上繳，不擠占、不挪用、不拖欠、不截留。積極組織完成各項上繳任務。 （4）組織分析活動，參與經營決策。按月、按季、按年分析計劃的完成情況，找出管理中的漏洞，提出改善經營管理的建議和措施，進一步挖掘增收節(jié)支的潛力。參加生產經營管理會議，參與經營決策。充分運用會計資料，分析經濟效果。提供可靠信息，預測經濟前景，為領導決策當好參謀助手。 （5）參與審查合同，維護企業(yè)利益。審查或參與擬定經濟合同、協(xié)議及其他經濟文件。對于違反國家法律和制度，損害國家和集體利益，以及沒有資金來源的經濟合同和協(xié)議，應拒絕執(zhí)行，并向本單位領導報告。對重要的經濟合同和協(xié)議，要積極參與擬定，加強事前監(jiān)督。 （6）提出財務報告，匯報財務工作。負責按規(guī)定定期或不定期地向企業(yè)管理當局、職工代表大會報告或股東大會報告財務狀況和經營成果，以便高層管理人員進行決策。要按照會計制度和上級有關規(guī)定，認真審查對外提供的會計報表，保證會計資料的真實可靠，并及時按規(guī)定報送給有關部門。 （7）組織會計人員學習，考核調配人員。要建立學習制度，組織會計人員學習業(yè)務技術，不斷提高會計人員的業(yè)務水平。定期召開專業(yè)研討會，研究工作問題。要制定對會計人員的考核辦法，按期進行考核。參與研究會計人員的任用和調配。對不適合做會計工作的人員，要提出建議，進行調整；對不能勝任會計工作的人員，要幫助培養(yǎng)提高，或者另行安排適當?shù)墓ぷ鳌?事業(yè)單位會計主管的崗位職責是： （1）參與編制本單位年度經費預算，配合處完成省財政教育事業(yè)經費的年度財務決算編報工作。 （2）根據(jù)事業(yè)發(fā)展計劃和任務，正確執(zhí)行學校收支計劃，做好年度預算撥款和經費內部控制，促進教育事業(yè)計劃的圓滿完成。 （3）根據(jù)《事業(yè)單位會計制度》和會計基礎工作規(guī)范及內部財務管理要求，協(xié)助處監(jiān)督檢查各會計崗位工作。 （4）按月編報收、支情況內部報表。定期對單位預算執(zhí)行情況、資金使用情況進行分析反饋，找出管理的漏洞，促進增產節(jié)約、增收 節(jié)支，客觀真實地反映單位的財務收支情況及結果，當好領導的參謀助手。 （5）定期對所管經費的執(zhí)行情況與部門進行對賬，協(xié)助部門管理好經費，對發(fā)現(xiàn)的違紀、違法行為及時向部門領導提出和反映。 （6）配合處做好科內會計崗位的分工協(xié)調工作。 （7）完成領導交辦的其它工作。