藍(lán)冰 追問

2020-07-30 14:10

對方是建筑公司，給我們蓋樓的，  借：在建工程  （負(fù)數(shù)）  借：進(jìn)項稅（負(fù)數(shù)）   貸：銀行存款（負(fù)數(shù)）     再做一遍正數(shù)的，應(yīng)該這樣做嗎？

meizi老師 解答

2020-07-30 14:12

你好  應(yīng)該做 借在建工程  貸進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出  然后 負(fù)數(shù)發(fā)票 根據(jù)做 ：借在建工程負(fù)數(shù) 貸銀行存款負(fù)數(shù)    在按發(fā)票做一遍  借在建工程 進(jìn)項稅貸銀行存款

藍(lán)冰 追問

2020-07-30 14:40

老師，沒看懂，對方開出的負(fù)數(shù)發(fā)票怎么做賬？正數(shù)的怎么做？

meizi老師 解答

2020-07-30 14:43

你好    1.  先做轉(zhuǎn)出  你不是發(fā)票錯誤了嘛     借在建工程 貸進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出   2 收到紅字發(fā)票做 ： 借在建工程負(fù)數(shù) 貸銀行存款負(fù)數(shù)  3.在按發(fā)票做一遍 借在建工程 進(jìn)項稅貸銀行存款

藍(lán)冰 追問

2020-07-30 15:10

假設(shè)金額是100，稅額是10
借：在建工程  -100
       貸：進(jìn)項轉(zhuǎn)出  10
              銀行存款   -110
借：在建工程   100
       進(jìn)項  10
      貸：銀行存款  110

老師，這樣對不對？

meizi老師 解答

2020-07-30 15:13

你好  不對哦。 你已經(jīng)認(rèn)證 要轉(zhuǎn)出 要先做轉(zhuǎn)出分錄；1. 先做轉(zhuǎn)出 借在建工程  10貸進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出  10 ； 2 收到紅字發(fā)票做 ： 借在建工程-110 貸銀行存款-110   3.在按發(fā)票做一遍 借在建工程100 進(jìn)項稅10貸銀行存款  110

藍(lán)冰 追問

2020-07-30 15:23

不能把1和2 合并嗎？

meizi老師 解答

2020-07-30 15:27

你好  你要開紅字信息表  你就要轉(zhuǎn)出分錄  做賬  。然后收到紅字發(fā)票在做紅沖分錄  不是你直接就來紅沖的 你要體現(xiàn)轉(zhuǎn)出

藍(lán)冰 追問

2020-07-30 15:53

開紅字信息表時沒做轉(zhuǎn)出，現(xiàn)在收到一正一負(fù)的發(fā)票后，一起補上行嗎？

meizi老師 解答

2020-07-30 15:58

你好  所以你要去做轉(zhuǎn)出  你分錄都沒處理對 。你要按我說的去做   可以的  一起補