Zt。 追問

2020-07-30 14:22

原分錄是：借庫存商品 ，貸：庫存商品（暫估）   借：營業(yè)外支出   貸：應(yīng)付賬款，借：應(yīng)交稅費-待認證進項  貸：應(yīng)付賬款  然后最后是當月認證進項的分錄。
營業(yè)外支出是因為小數(shù)點差異0.01導致的
那需要怎么紅沖原分錄呢

立紅老師 解答

2020-07-30 14:24

你好，借：應(yīng)交稅費-待認證進項 ——這個是轉(zhuǎn)哪里去了；然后現(xiàn)在是需要做進項轉(zhuǎn)出么

Zt。 追問

2020-07-30 14:32

做了一筆進項稅額轉(zhuǎn)出 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出），但是我沒紅沖之前錯誤發(fā)票的分錄 不知道如何沖 上面發(fā)給你的那筆 就是錯誤發(fā)票的分錄
對 要做進項稅額轉(zhuǎn)出

立紅老師 解答

2020-07-30 14:40

你好，
借庫存商品 ，貸：庫存商品（暫估） 借：營業(yè)外支出 貸：應(yīng)付賬款，借：應(yīng)交稅費-待認證進項 貸：應(yīng)付賬款
您是說這個分錄是錯誤的，如果是錯誤的，做紅字的分錄沖銷就可以；

Zt。 追問

2020-07-30 14:43

但是有一筆應(yīng)交稅費-待認證進項稅額 這個需要怎么紅沖 沖這個的話 不是就會造成待認證有余額

立紅老師 解答

2020-07-30 14:46

你好，期末將待認證的進項余額轉(zhuǎn)入未交增值稅就可以。