XX 追問

2020-07-30 18:48

那她增值稅申報表里的進項數(shù)只填的是待認(rèn)證轉(zhuǎn)到進項稅額里的，那本月產(chǎn)生的進項稅額那里去了？

郭老師 解答

2020-07-30 18:49

借庫存商品應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項貸銀行存款，這個不就是本月的進項。

XX 追問

2020-07-30 18:51

那她為什么不把待認(rèn)證轉(zhuǎn)到進項里的數(shù)和本月的進項數(shù)合計填到申報表的進項里呢

XX 追問

2020-07-30 18:52

只填著待認(rèn)證轉(zhuǎn)到進項里的

郭老師 解答

2020-07-30 18:52

借進項貸待認(rèn)證，這個進項沒有在本月的進項里面嗎？

郭老師 解答

2020-07-30 18:53

沒有在附表二35欄里面嗎？

XX 追問

2020-07-30 20:12

老師，是這意思，當(dāng)月采購商品產(chǎn)生的進項稅額直接進入了應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額，并且進項大于銷項，為什么她月底還要把待認(rèn)證進項稅額轉(zhuǎn)到進項稅額

郭老師 解答

2020-07-30 20:13

你好，待認(rèn)證結(jié)轉(zhuǎn)到進項，這個是之前做了待認(rèn)證，沒有認(rèn)證，做了帳，然后結(jié)轉(zhuǎn)到進項，
你能看懂這個嗎？

XX 追問

2020-07-30 20:15

結(jié)轉(zhuǎn)到進項不就是成了當(dāng)月的進項稅了嗎

郭老師 解答

2020-07-30 20:15

你好是的，屬于當(dāng)月的進項。

XX 追問

2020-07-30 20:17

意思就是當(dāng)月的進項有2部分，一部分是當(dāng)月采購商品的進項稅額，另一部分是待認(rèn)證轉(zhuǎn)進去的

郭老師 解答

2020-07-30 20:20

你好是的，有可能是這樣。

XX 追問

2020-07-30 20:20

還有什么可能？

郭老師 解答

2020-07-30 20:20

有可能只有當(dāng)月采購商品的進項，也有可能當(dāng)月購入費用的進項。

XX 追問

2020-07-31 10:09

那結(jié)轉(zhuǎn)進去的不算進項？

郭老師 解答

2020-07-31 10:54

只要在借方的進項都算
都屬于進項