學(xué)堂用戶 追問

2020-07-31 14:59

那我們能結(jié)轉(zhuǎn)庫存嗎

meizi老師 解答

2020-07-31 15:01

你好 可以結(jié)轉(zhuǎn)  只是對于稅務(wù)局那邊來說  你們沒有合理的成本發(fā)票匯算無法企業(yè)所得稅稅前扣除

學(xué)堂用戶 追問

2020-07-31 15:03

就是匯算清繳的時候調(diào)整嗎

學(xué)堂用戶 追問

2020-07-31 15:05

如果是我們賣的是韓國總部買的東西，賣的錢也給韓國總部，這種情況怎么做賬呢

meizi老師 解答

2020-07-31 15:12

你好 1. 是的 2.   那你們公司是什么性質(zhì)的   你們是中國注冊的公司  ？

學(xué)堂用戶 追問

2020-07-31 15:12

外資企業(yè)

meizi老師 解答

2020-07-31 15:16

你好  外資企業(yè)的話 在你們公司的產(chǎn)品銷售出去要正常做收入的 。  你們代銷也應(yīng)該有手續(xù)費的哦

學(xué)堂用戶 追問

2020-07-31 15:19

代銷我們公司也要做正常收入嗎

meizi老師 解答

2020-07-31 15:21

你好  有手續(xù)費的收入才做收入的繳納稅費的

學(xué)堂用戶 追問

2020-07-31 15:22

代銷的我們還用給韓國本社開發(fā)票嗎

meizi老師 解答

2020-07-31 15:29

你好  這個看對方   不管你是否開票 你都會涉及稅費的繳納的

學(xué)堂用戶 追問

2020-07-31 15:30

代銷的入庫和銷售怎么做賬

meizi老師 解答

2020-07-31 15:36

你好    收到商品時：

借：受托代銷商品

貸：受托代銷商品款

對外銷售時：

借：銀行存款

貸：受托代銷商品

       應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）

收到增值稅專用發(fā)票時：

借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額）

貸：應(yīng)付賬款

借：受托代銷商品款

貸：應(yīng)付賬款

支付貨款并計算代銷手續(xù)費時：

借：應(yīng)付賬款

貸：銀行存款

       其他業(yè)務(wù)收入

學(xué)堂用戶 追問

2020-07-31 15:40

像我們 這種收不到發(fā)票的怎么辦

meizi老師 解答

2020-07-31 15:44

你好 收不到發(fā)票  就做收到商品時：
  借：受托代銷商品（售價）      
    貸：受托代銷商品款（售價）      
  

（2）對外銷售時：
  借：銀行存款            
    貸：受托代銷商品           
      應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅
  （3）收到發(fā)票
  借：受托代銷商品款        
    貸：應(yīng)付賬款             
  （4）支付貨款并計算代銷手續(xù)費時：
  借：應(yīng)付賬款            
    貸：銀行存款             
      其他業(yè)務(wù)收入 

學(xué)堂用戶 追問

2020-07-31 15:54

第三步是什么

meizi老師 解答

2020-07-31 16:01

你好  沒有收到發(fā)票 也是做這一筆分錄    只是你們沒有發(fā)票而已

學(xué)堂用戶 追問

2020-07-31 16:02

好的，謝謝老師

meizi老師 解答

2020-07-31 16:02

沒事的  希望能幫到你