馬 追問

2020-07-31 19:31

實際發(fā)生醫(yī)療費用8167.29元，收到保險公司賠款5746.78元，差額2420.51元. 代付員工報銷時:借:其他應(yīng)收款-保險公司 5746.78 借:應(yīng)付福利費 2420.51  貸:現(xiàn)金  8167.29  收到賠款時:借:銀行存款5746.78  貸:5746.78  這樣做對嗎？

meizi老師 解答

2020-07-31 19:40

你好    你還得做一個計提   借管理費用 2420.51貸應(yīng)付職工薪酬-福利費 2420.51  擇優(yōu) 才平科目

馬 追問

2020-07-31 19:42

我們計提工資的時候已經(jīng)按工資14%計提福利費了，發(fā)生的時候就直接沖減福利費了，年底再做差異調(diào)整

meizi老師 解答

2020-07-31 19:46

你好 嗯 。 發(fā)生的 計提到福利費去 。匯算超過比例了在調(diào)整