虛心的荔枝 追問(wèn)

2020-08-01 08:57

老師，我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，沒(méi)有這個(gè)科目怎么辦

meizi老師 解答

2020-08-01 09:16

你好沒(méi)有的話  我給你寫(xiě)分錄 ：借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)貸其他應(yīng)收款。 這樣直接做

虛心的荔枝 追問(wèn)

2020-08-01 09:28

好的，老師就這樣一筆分錄是嗎？

meizi老師 解答

2020-08-01 09:32

嗯 直接做一筆就行了。  因?yàn)槟阈∑髽I(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒(méi)有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目

虛心的荔枝 追問(wèn)

2020-08-01 09:34

老師，做完后需要調(diào)整其他科目嗎？因?yàn)橛杏?，所以有?jì)提了法定盈余公積

meizi老師 解答

2020-08-01 09:36

你好 如果你們還有盈利的話  你就要減少盈余公積  。因?yàn)槟悻F(xiàn)在補(bǔ)做了費(fèi)用  沖了利潤(rùn) 。 你對(duì)應(yīng)也得按比例減少盈余公積

虛心的荔枝 追問(wèn)

2020-08-01 09:39

老師，你的分錄如何寫(xiě)呢？我怕我寫(xiě)的有錯(cuò)，能否幫我寫(xiě)下？我核對(duì)下，萬(wàn)分感謝老師

meizi老師 解答

2020-08-01 09:43

你好 借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)貸其他應(yīng)收款。 這個(gè)是補(bǔ)做費(fèi)用的分錄 。 然后沖盈余公積。  借盈余公積-法定盈余公積 貸利潤(rùn)分配-提取法定盈余公積      然后 借利潤(rùn)分配-提取法定盈余公積  貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)。

虛心的荔枝 追問(wèn)

2020-08-01 09:45

好的，謝謝老師，稅務(wù)方面就不用去處理了是嗎？只需要做分錄就可以了是嗎

meizi老師 解答

2020-08-01 09:46

你好 不用。 就做分錄