佩04 追問

2020-08-02 15:40

做工程，肯定是工程完工確認(rèn)收入啊

郭老師 解答

2020-08-02 15:41

這個(gè)不一定
借銀行存款貸工程結(jié)算，應(yīng)交稅費(fèi)
借工程施工貸應(yīng)付職工薪酬，原材料，銀行
借工程結(jié)算，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸工程施工

佩04 追問

2020-08-02 15:44

先做去工程施工，施工完后，收到發(fā)票在轉(zhuǎn)入工程結(jié)算

佩04 追問

2020-08-02 15:45

那這個(gè)成本怎么結(jié)轉(zhuǎn)的

郭老師 解答

2020-08-02 15:48

收入結(jié)轉(zhuǎn)多少
你的成本結(jié)轉(zhuǎn)多少
確認(rèn)收入/總收入*總成本按這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)

佩04 追問

2020-08-02 15:50

如果采購與該項(xiàng)目的材料借:工程施工-合同成本-某項(xiàng)目貸:銀行存款          如果采購與該項(xiàng)目的材料借:原材料-某項(xiàng)目-某   貸:銀行存款   再結(jié)轉(zhuǎn)成本至   借:工程施工-某項(xiàng)目   貸:原材料-某項(xiàng)目

佩04 追問

2020-08-02 15:50

哪個(gè)做法是正確的

郭老師 解答

2020-08-02 15:51

那個(gè)也對(duì)
看你們自己有入庫不
還是買來直接領(lǐng)用了

佩04 追問

2020-08-02 15:54

入庫就用第二個(gè)，直接領(lǐng)用就用第一個(gè)事是吧

郭老師 解答

2020-08-02 15:55

你好
是
可以這么理解

佩04 追問

2020-08-02 15:56

借:工程結(jié)算-某項(xiàng)目    貸:工程施工-合同成本-某項(xiàng)目     工程施工-合同毛利(這里成本和結(jié)算的差額就是做入毛利還是哪里)

郭老師 解答

2020-08-02 15:58

你好
做到毛利里面的

佩04 追問

2020-08-02 16:44

那主營(yíng)業(yè)務(wù)收入在哪里會(huì)體現(xiàn)

郭老師 解答

2020-08-02 16:45

你好
全部完工之后的

佩04 追問

2020-08-02 17:47

哪個(gè)分錄體現(xiàn)收入

郭老師 解答

2020-08-02 18:02

余額轉(zhuǎn)入。借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 工程施工--工程毛利 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

佩04 追問

2020-08-02 18:19

借:工程結(jié)算-某項(xiàng)目 貸:工程施工-合同成本-某項(xiàng)目 工程施工-合同毛利    這個(gè)分錄之后做上面那個(gè)分錄嗎

郭老師 解答

2020-08-02 18:34

你好
是的
做這個(gè)的

佩04 追問

2020-08-02 23:02

工程施工-工程毛利會(huì)結(jié)轉(zhuǎn)到收入嗎

郭老師 解答

2020-08-03 00:13

你好
不會(huì)
毛利不能等于收入的