柔弱的信封 追問

2020-08-03 16:46

老師你好，我上月計(jì)提的工資金額是扣除了個(gè)稅的，然后這個(gè)月支付個(gè)稅，怎么做賬

鄒老師 解答

2020-08-03 16:51

你好
計(jì)提工資，借；管理費(fèi)用等科目   ，       貸；應(yīng)付職工薪酬—工資
這個(gè)金額是沒有扣除個(gè)人所得稅才是的
這個(gè)月支付個(gè)稅，借；應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)人所得稅，貸；銀行存款

柔弱的信封 追問

2020-08-03 16:53

那現(xiàn)在問題是我計(jì)提是扣了個(gè)稅怎么辦呢

鄒老師 解答

2020-08-03 16:57

你好，我計(jì)提是扣了個(gè)稅，那說明你少計(jì)提了，需要補(bǔ)計(jì)提

柔弱的信封 追問

2020-08-03 17:03

那我補(bǔ)提分錄是借生產(chǎn)成本 貸 應(yīng)付職工薪酬 然后了借 應(yīng)付職工薪酬 貸 應(yīng)交稅費(fèi) 支付個(gè)稅就是借應(yīng)交稅費(fèi) 貸 銀行存款 是這樣的么

鄒老師 解答

2020-08-03 17:07

你好，你這個(gè)是什么崗位人員的工資呢？你怎么是通過生產(chǎn)成本科目核算的呢

柔弱的信封 追問

2020-08-03 17:08

是生產(chǎn)廠長

鄒老師 解答

2020-08-03 17:15

你好，生產(chǎn)廠長計(jì)提的工資分錄，借方需要通過制造費(fèi)用科目核算才是的

柔弱的信封 追問

2020-08-03 17:17

那我把生產(chǎn)成本改為制造費(fèi)用，上面的分錄是對的么

鄒老師 解答

2020-08-03 17:24

你好，把  生產(chǎn)成本  改成 制造費(fèi)用 科目就對了