虛心的荔枝 追問

2020-08-04 11:20

汪老師你好了!我這個問題比較嚴重，可能要麻煩你幫我剖析了。萬分感謝你！除了 發(fā)票開具過來是今年的日期外，費用本身是去年發(fā)生的，證明材料也是去年的。如果做以前年度損益調整的話，原先2019年賬面是10多萬的盈利，如果這次40多萬的費用發(fā)票2019年度能夠開具給我們公司入賬得話，2019年度就是變成虧損了，也不會按照凈利潤10多萬計提了法定盈余公積?，F在我不知道要如何做，才最省事，最安全？

maize老師 解答

2020-08-04 11:30

這個你想稅前扣除，需要去納稅調減之前匯算清繳表這個才可以，做以前年度損益調整，貸其他應收款， 借未分配利潤 貸以前年度損益調整，不能做本年費用和成本，

虛心的荔枝 追問

2020-08-04 11:37

老師，2019年匯算清繳已經做完了，就不去動它了，就不去調以前的匯算清繳表可以嗎？

maize老師 解答

2020-08-04 11:43

那你這個開回來沒有啥用了，你不去改之前，也沒有之前稅前扣除，就相當廢票了，要不就改40多萬的費用發(fā)票 合同和這個相關證明材料改今年20年，那這個才可以做20年賬上費用這個

虛心的荔枝 追問

2020-08-04 12:38

老師，證明材料改不到的，系統(tǒng)記錄的，而且是連續(xù)性的。如果這樣我就直接入今年費用，然后2020年匯算清繳就直接調增就可以了，行不？

maize老師 解答

2020-08-04 12:46

可以，那你記得后面納稅調增，