ing 追問(wèn)

2020-08-06 10:22

老師是按照500/1.09*0.03-100 是這樣計(jì)算對(duì)吧  ，土增預(yù)交按照3%  ，怎么計(jì)算啊老師

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-08-06 10:31

是的，就是按不含增值稅的預(yù)收 款*3%，1-3%具體要看你當(dāng)?shù)乇壤?/p>

ing 追問(wèn)

2020-08-06 14:31

老師說(shuō)下我們項(xiàng)目情況，16年之前老項(xiàng)目 ，稅率5%，不允許抵扣，有回遷和外銷，兩地塊，目前均已經(jīng)交房，回遷屬于政府回購(gòu)，1.8億元，已支付我們1.5億元，房屋面積差價(jià)已收取客戶。外銷532戶，已售萬(wàn)，基本已經(jīng)交房，已按照全額開(kāi)票。業(yè)主已經(jīng)與前年入住，由于這個(gè)項(xiàng)目是我們接管的，爛尾項(xiàng)目，收購(gòu)價(jià)8300萬(wàn)，只給出具了一個(gè)協(xié)議做賬  ?，F(xiàn)在稅務(wù)局要求我們清算，已經(jīng)交房。繳納企業(yè)所得稅，經(jīng)查賬和我們自查，加之我們之前拍地價(jià)格 ，銷售定價(jià)，都不高。我應(yīng)該著手那些方面準(zhǔn)備，能使得我們不交和免除繳納所得稅，據(jù)測(cè)算，我們目前成本和期間費(fèi)用已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)了所得，就是說(shuō)白了不掙錢，但是稅務(wù)局不認(rèn)。老師能從實(shí)操的角度，結(jié)合房地產(chǎn)實(shí)際情況給我說(shuō)下怎么處理嗎？  商業(yè)部分未售出， 公建 這部分 我該怎么測(cè)算，之前支付的工程款，所有費(fèi)用，還處在存貨從賬上看，我需要結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎？怎么做？ 還有的施工合同未給我們開(kāi)具全部發(fā)票。就是還未走結(jié)算。我不知道怎么下手？走賬的時(shí)候，很籠統(tǒng)，項(xiàng)目沒(méi)有分那么細(xì)。開(kāi)發(fā)成本下面只是大概前期工程費(fèi)，開(kāi)發(fā)間接費(fèi)用 基礎(chǔ)配套  和建筑安裝  ，比如我們外銷地塊 5-10 棟樓 ，之間花費(fèi)明細(xì)區(qū)分不是很細(xì)，我不知道怎么下手了。