零@點 追問

2020-08-11 12:29

之前是做應收賬款啊，收到就沖了 現(xiàn)在還有結(jié)余的資金在賬上   如果計入收入的話是不是要把前面的資料調(diào)成成本

meizi老師 解答

2020-08-11 12:29

你好 你們是用的凈額法來做政府補助的嗎

零@點 追問

2020-08-11 14:36

不是  是我這樣做的 不知道對不對？前期我們墊付工程款的時候，說的是先墊付后期他們給我們錢，而且這個錢來源啥都沒有就撥給我們了，我這邊不知道怎么掛賬

meizi老師 解答

2020-08-11 14:38

你好   你若是凈額法的話 可以沖成本費用支出的金額。 如果是總額法 你要收到補助計入營業(yè)外收入核算的

零@點 追問

2020-08-11 14:56

如果是凈額法的話是不是我前面支出做借：應收賬款15萬貸銀行存款15萬，收到鎮(zhèn)府的錢后借銀行存款20萬，貸應收賬款15萬，營業(yè)外收入5萬

meizi老師 解答

2020-08-11 14:57

你好  你凈額法也得先去做成本費用支出  不是掛應收賬款   你得先支付

零@點 追問

2020-08-11 15:18

也就是說我們前面支出的時候做借生產(chǎn)成本15萬，貸銀行存款15萬，后面收到錢借銀行存款20萬，貸營業(yè)外收入20萬？

meizi老師 解答

2020-08-11 15:21

你好     嗯是的   這個就是總額法的處理

零@點 追問

2020-08-11 15:24

也要結(jié)轉(zhuǎn)成本對嗎？

meizi老師 解答

2020-08-11 15:25

嗯是的 也得要結(jié)轉(zhuǎn)的哈

零@點 追問

2020-08-11 15:27

還有個問題就是今年又支付出去了2萬這個修路工程款是不是直接計入主營業(yè)務(wù)成本了？

meizi老師 解答

2020-08-11 15:29

是的 直接做成本科目