o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2020-08-14 18:57

汪老師，麻煩您幫忙看一下，這個(gè)增值稅分錄對(duì)不對(duì)

maize老師 解答

2020-08-14 19:09

寫(xiě)了，分開(kāi)結(jié)轉(zhuǎn)了，你這個(gè)還是分開(kāi)做比較好吧，這個(gè)預(yù)繳增值稅是抵減簡(jiǎn)易吧，我看你截圖是這樣

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2020-08-15 09:12

怎么個(gè)分開(kāi)法？

maize老師 解答

2020-08-15 09:24

借預(yù)繳增值稅1489.85 貸銀行1489.85
借簡(jiǎn)易計(jì)稅 1489.85 貸預(yù)繳增值稅1489.85
一般計(jì)稅對(duì)應(yīng)增值稅結(jié)轉(zhuǎn) 借銷項(xiàng)稅額 124130.87
借 轉(zhuǎn)出未交增值稅18129.62
貸進(jìn)項(xiàng)稅額，106001.25
借轉(zhuǎn)出未交增值稅3667.92貸未交增值稅3667.92

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2020-08-15 10:48

那個(gè)留抵的轉(zhuǎn)出14461.70和一般計(jì)稅要轉(zhuǎn)出的未交增值稅3667.92，這兩個(gè)數(shù)需不需要分開(kāi)顯示啊，因?yàn)槟莻€(gè)14461.70是上期留 抵的。。。。還是直接合并成18129.62沒(méi)關(guān)系？

maize老師 解答

2020-08-15 10:52

你這個(gè)之前那個(gè)留底稅額不是結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅嗎，有做就不需要再做了

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2020-08-15 10:58

這樣可以了嗎

maize老師 解答

2020-08-15 10:59

我上面寫(xiě)了，分開(kāi)做，1簡(jiǎn)易計(jì)稅 ，借預(yù)繳增值稅1489.85 貸銀行1489.85
借簡(jiǎn)易計(jì)稅 1489.85 貸預(yù)繳增值稅1489.85
2一般計(jì)稅      對(duì)應(yīng)增值稅結(jié)轉(zhuǎn) 借銷項(xiàng)稅額 124130.87
借 轉(zhuǎn)出未交增值稅18129.62
貸進(jìn)項(xiàng)稅額，106001.25
借轉(zhuǎn)出未交增值稅3667.92貸未交增值稅3667.92

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2020-08-15 11:03

我是分開(kāi)的呀

maize老師 解答

2020-08-15 11:09

你這個(gè)銷項(xiàng)稅額 和簡(jiǎn)易計(jì)稅收入分開(kāi)做2張憑證吧，這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)增值稅做第3張上面，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅簡(jiǎn)易計(jì)稅和一般計(jì)稅分2張做憑證 ，分錄具體 我寫(xiě)了，你看上面

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2020-08-15 11:57

印花稅之前是按建筑安裝工程承包合同核定的，但實(shí)際每個(gè)月發(fā)生的內(nèi)容是購(gòu)銷合同，我是直接按建筑安裝工程承包合同填的是購(gòu)銷合同的金額，這樣有沒(méi)有問(wèn)題

maize老師 解答

2020-08-15 11:58

合同是購(gòu)銷合同，那這個(gè)就按這個(gè)稅目交

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2020-08-15 12:06

以前核定的印花稅稅種是建筑安裝工程承包合同，但是實(shí)際發(fā)生的都是13%的，開(kāi)的發(fā)票是13%的，沒(méi)有開(kāi)過(guò)9%的發(fā)票，我是直接按建筑安裝工程承包合同填的購(gòu)銷合同的金額

maize老師 解答

2020-08-15 13:53

那就去增加稅種核定這個(gè)