王超老師 解答

2020-08-18 14:25

那么你們就繼續(xù)在這個賬套里面登記，等到后期工程全部結(jié)束，再按照我剛才的分類結(jié)轉(zhuǎn)

王超老師 解答

2020-08-18 14:30

因為你們工程還沒有結(jié)束，因此
借：在建工程
貸：相應(yīng)的資產(chǎn)和負(fù)債，比如你說的遞延收益

王超老師 解答

2020-08-18 14:38

你在那個賬套里面肯定有相應(yīng)的資產(chǎn)和負(fù)債吧，把科目余額表打開來，照著搬過去就可以的

王超老師 解答

2020-08-18 14:49

你看一下科目余額表，他會包括銀行存款，應(yīng)收賬款等的，因為你是獨立的一個賬套，因此這些都是在建工程的一部分的。你可以按照這些放在貸方的

王超老師 解答

2020-08-18 16:34

借方就是在建工程的。

舒服的白開水 追問

2020-08-18 14:24

我現(xiàn)在工程還沒全部結(jié)束，工程賬套還不能取消，那要怎么轉(zhuǎn)？

舒服的白開水 追問

2020-08-18 14:29

就是我們大部分用的拆遷補償款，然后集團公司有要求達(dá)到使用狀態(tài)就必須轉(zhuǎn)，之前已經(jīng)轉(zhuǎn)了一期，用的是借遞延收益，貸在建工程，然后在公司原來的賬上再做，借固定資產(chǎn)，貸遞延收益，目前二期有部分要求轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，但是各種財政撥款不夠了，那我現(xiàn)在要用什么科目把兩個賬套連起來

舒服的白開水 追問

2020-08-18 14:36

對啊，就是平時在工程賬套就是借：在建工程，貸:銀行存款/應(yīng)付賬款，然后有部分要轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)了，我在工程賬上結(jié)轉(zhuǎn)在建工程，我借方寫什么呢？

舒服的白開水 追問

2020-08-18 14:42

就是現(xiàn)在不管公司原來的賬套，就看工程賬套，我就是把相關(guān)的在建工程和應(yīng)付賬款都結(jié)轉(zhuǎn)了在貸方，這些就是科目余額表那一樣樣，都在貸方，全部結(jié)轉(zhuǎn)了，如果是一個賬套我知道借方就是固定資產(chǎn)，但現(xiàn)在固定資產(chǎn)要做在另外一個賬套，所以工程賬套的借方是結(jié)轉(zhuǎn)到哪去，您說的照著搬過去不是搬到貸方嗎？那借方呢？

舒服的白開水 追問

2020-08-18 14:56

就是貸方我知道幾乎是把科目余額表有的賬面數(shù)全部搬上去，所以老師借方呢？借方？不想問貸方