摩登 追問

2020-08-25 10:20

團體，人身保險

鄒老師 解答

2020-08-25 10:20

你好，是針對上面的回復(fù)有什么疑問嗎

摩登 追問

2020-08-25 10:21

團體，人身保險，是不是應(yīng)該借記管理信用~勞動保護，專票未勾選

鄒老師 解答

2020-08-25 10:22

你好，這個是通過管理費用——保險費核算，而不是通過勞動保護費明細科目核算

摩登 追問

2020-08-25 10:26

那進項稅如何做分錄

鄒老師 解答

2020-08-25 10:29

你好，借；管理費用，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額），貸；銀行存款等科目

摩登 追問

2020-08-25 10:34

不能抵扣  對嗎，是不是要轉(zhuǎn)出

鄒老師 解答

2020-08-25 10:34

你好，是的，已經(jīng)認證了就需要做進項稅額轉(zhuǎn)出處理

摩登 追問

2020-08-25 10:47

未認證，現(xiàn)在分錄怎么做

鄒老師 解答

2020-08-25 10:48

你好，未認證（如果今后也不認證）
借；管理費用，貸；銀行存款等科目

摩登 追問

2020-08-25 10:56

老師，  那如果以后要認證呢

鄒老師 解答

2020-08-25 10:58

你好，如果以后會認證，那取得發(fā)票沒有認證的時候這樣做分錄
借；管理費用，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（待認證進項稅額），貸；銀行存款等科目

摩登 追問

2020-08-25 11:02

8分認證的話，怎么做

鄒老師 解答

2020-08-25 11:03

你好，之后認證的時候，借；應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額），貸；應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（待認證進項稅額）