呆萌的綠羅 追問(wèn)

2020-08-27 10:13

我們是小規(guī)模，這個(gè)月利潤(rùn)總額是凈利潤(rùn)是90萬(wàn)，資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤(rùn)是正數(shù)40萬(wàn)，其他應(yīng)付款—老板賬上是10萬(wàn)，老板想這個(gè)季度不交企業(yè)所得稅，他說(shuō)還老板款10萬(wàn)，再分配利潤(rùn)40萬(wàn)（90-10-40=40萬(wàn)）說(shuō)是不是再找40萬(wàn)的成本費(fèi)用票就可以不交企業(yè)所得稅，我不知道怎么跟他解釋他的理解是錯(cuò)的，應(yīng)該怎么說(shuō)？他就是覺(jué)得有利潤(rùn)，減掉欠他的錢(qián)這才是真正利潤(rùn)？

文老師 解答

2020-08-27 10:33

還他的欠款這是屬于往來(lái)款，和利潤(rùn)是沒(méi)有關(guān)系的，您看是否需要交所得稅，不是看賬面的未分配利潤(rùn)，具體是看所得稅申報(bào)表上的應(yīng)納稅所得稅額是多少

呆萌的綠羅 追問(wèn)

2020-08-27 11:38

哦哦 ，謝謝老師

文老師 解答

2020-08-27 11:41

不客氣，這是我們的職責(zé)所在！您對(duì)我的回復(fù)滿意的話，麻煩給我好評(píng)，謝謝！