摩登 追問(wèn)

2020-08-28 17:34

開了很多年了，一直沒專職會(huì)計(jì)，賬很亂

meizi老師 解答

2020-08-28 17:34

你好   那你們建賬了沒有 。  9月建賬的話  那就補(bǔ)做8月這筆分紅才行的

摩登 追問(wèn)

2020-08-28 17:39

我9月初要建電腦賬，已分紅的錢沒法顯示了吧？剩余未分的我應(yīng)該設(shè)期初余額吧，在未分配利潤(rùn)科目輸上期初余額，這個(gè)期初余額就是剩余未分的錢吧？

meizi老師 解答

2020-08-28 17:41

你好   你建賬不會(huì)是期初都是0的 。 你期初肯定是有數(shù)據(jù)的

摩登 追問(wèn)

2020-08-28 18:02

是的，應(yīng)收、應(yīng)付、庫(kù)存、待攤費(fèi)用、現(xiàn)金、銀行存款、這些都要輸入期初余額吧？       還有本年利潤(rùn)和利潤(rùn)分配科目也要錄入期初余額吧？

meizi老師 解答

2020-08-28 18:03

你好 是的 。先錄入期初 然后在做分紅處理分錄    是的

摩登 追問(wèn)

2020-08-28 18:10

8月分紅款是4到7月的總利潤(rùn)，先分了50％，這怎么做賬啊，老師

meizi老師 解答

2020-08-28 18:13

你好    分錄就是上面給你寫的 ：借利潤(rùn)分配-應(yīng)付股利 貸應(yīng)付股利 借應(yīng)付股利 貸銀行存款 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅  記得報(bào)個(gè)人股息所得這個(gè)個(gè)稅

摩登 追問(wèn)

2020-08-28 19:14

那我錄期初時(shí)只需錄入利潤(rùn)分配余額74萬(wàn)吧，然后用你上面這個(gè)分錄補(bǔ)做8月的分紅，分了37萬(wàn)，剩余的37萬(wàn)就掛在利潤(rùn)分配科目借方對(duì)吧？     但這個(gè)凈利潤(rùn)應(yīng)該在本年利潤(rùn)科目的貸方吧，這點(diǎn)我還不明白

meizi老師 解答

2020-08-28 20:40

你好  是的    你不是說(shuō)分一半嗎。  如果你現(xiàn)在建賬的時(shí)候期末有74萬(wàn)的利潤(rùn) 。建賬后做一半的股利分紅  剩下應(yīng)該還有一半。  這個(gè)本來(lái)也是在貸方 才表示盈利的。

摩登 追問(wèn)

2020-08-29 08:57

那這74萬(wàn)的凈利潤(rùn)應(yīng)錄入本年利潤(rùn)的期初余額還是利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)的期初余額??？

meizi老師 解答

2020-08-29 09:35

你好 錄入你的期初 。你最開始是多少就錄入多少 。 錄入未分紅之前的金額。