增值稅發(fā)票與實(shí)際金額不符的問題 我公司的上月電費(fèi)為15191.09元，發(fā)票沒有收到，就作為待抵扣稅金入賬，現(xiàn)在收到電費(fèi)發(fā)票為15190.9元，與上月入賬金額相差0.19元，等于說上月電費(fèi)多出了0.16元，待抵扣稅金多了0.03元，現(xiàn)在我應(yīng)該如何調(diào)整，才能平賬

答： 1.可以直接做一個(gè)調(diào)賬憑證；借 應(yīng)付賬款 0.19 貸 費(fèi)用 0.16 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額） 0.03； 2.也可以把上月的憑證紅字沖銷，再按收到的發(fā)票記一筆正確的。

上月暫估的金額是31168.80，上月領(lǐng)用也是31168.80，然后這個(gè)月實(shí)際發(fā)票金額是31165.38，但是紅沖的金額就是31168.80，這樣有差額了，要怎么做呢

答： 對(duì)于暫估的，實(shí)際收到發(fā)票后，紅沖上月做的分錄，按發(fā)票上的金額做正確分錄。

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

公司給對(duì)方上個(gè)月開了10000元的發(fā)票，現(xiàn)在因?yàn)閷?duì)方有東西退回1000元 發(fā)票的金額就高于了實(shí)際的金額 這個(gè)月我可以就只紅沖1000元給對(duì)方 嗎 還是只能全額紅沖 然后重新開一張9000元的發(fā)票？

答： 你好！不可以。只能全部沖減，然后重開