ray02 追問

2020-09-05 15:20

學(xué)校學(xué)生吃飯都是刷一卡通吃飯，月的跟學(xué)校對(duì)賬再返點(diǎn)給學(xué)校，還是沒懂外賬在哪些，沒接觸過這行業(yè)也不知道怎么提問，請(qǐng)老師詳細(xì)說說下

王雁鳴老師 解答

2020-09-05 15:29

同學(xué)你好，比如這個(gè)餐飲服務(wù)，做餐飲時(shí)，需要購買菜、糧、油等材料，有的能開回發(fā)票，可以開回發(fā)票，以便記入做菜的成本，方便對(duì)要發(fā)票的學(xué)校老師用餐做進(jìn)項(xiàng)處理。

ray02 追問

2020-09-05 15:56

用餐都是用一卡通刷卡，怎么給老師開票啊，錢怎么轉(zhuǎn)到基本戶上呢？和買進(jìn)了的菜、糧等都是個(gè)人買的怎么開票咯？

王雁鳴老師 解答

2020-09-05 16:01

同學(xué)你好，這樣的話，也就不用開票了，一卡通刷卡時(shí)，可以提現(xiàn)到基本戶處理。買的菜等也可以不用開具發(fā)票了。

ray02 追問

2020-09-05 16:25

像這樣，每月跟學(xué)校對(duì)賬時(shí)給學(xué)校的返點(diǎn)要開發(fā)票不？如果要開發(fā)票那學(xué)校拿發(fā)票是只是做報(bào)銷還是可以抵扣成本的？

王雁鳴老師 解答

2020-09-05 16:33

同學(xué)你好，給學(xué)校的返點(diǎn)，最好讓學(xué)校給開具發(fā)票，是的，可以報(bào)銷并抵扣成本的。

ray02 追問

2020-09-05 16:39

開發(fā)票時(shí)是開普票還是專票，好像今年餐飲企業(yè)免征增值稅至年底了

王雁鳴老師 解答

2020-09-05 16:49

同學(xué)你好，開具發(fā)票時(shí)，普通發(fā)票就行了。

ray02 追問

2020-09-05 17:05

好的，公司現(xiàn)在要重新建賬，用哪個(gè)軟件比較好呢？公司內(nèi)外賬是做在一個(gè)賬套里還是內(nèi)賬外賬分開系統(tǒng)做？

王雁鳴老師 解答

2020-09-05 17:11

同學(xué)你好，建議使用金蝶或者用友軟件比較好，內(nèi)外賬建在一個(gè)軟件里即可。

ray02 追問

2020-09-05 17:22

金蝶用友的價(jià)格都比較高，速達(dá)的怎么樣呢？或者是快學(xué)的進(jìn)銷存和外賬分開做可以不

王雁鳴老師 解答

2020-09-05 17:27

同學(xué)你好，速達(dá)的也可以，快學(xué)的也可以的。

ray02 追問

2020-09-05 17:54

我看了這個(gè)課程，里面講的銷售開普票的銷項(xiàng)稅可以減專票進(jìn)項(xiàng)等于當(dāng)期應(yīng)交增值稅？餐飲企業(yè)不能開專票為什么可以抵扣呢？

王雁鳴老師 解答

2020-09-05 17:58

同學(xué)你好，那是因?yàn)橘徺I的是免稅的農(nóng)產(chǎn)品的普通發(fā)票，這種普通發(fā)票是可以抵扣增值稅的。

ray02 追問

2020-09-05 18:14

他這里面不光講的農(nóng)產(chǎn)品普票抵扣，還有租賃不動(dòng)產(chǎn)抵扣。如果是農(nóng)產(chǎn)品普票不是也只能抵扣專票的嗎？為什么也可以在餐飲業(yè)里抵扣呢

王雁鳴老師 解答

2020-09-05 18:19

同學(xué)你好，如果是農(nóng)產(chǎn)品普票，不是只能抵扣專票的，銷售時(shí)開出的普通發(fā)票的銷項(xiàng)稅，也可以使用免稅農(nóng)產(chǎn)品的普通發(fā)票來抵扣的，餐飲業(yè)里的一般納稅人，對(duì)外開具普通發(fā)票時(shí)，其銷項(xiàng)稅額，也可以使用全部可抵扣增值稅的票據(jù)，來抵扣增值稅的。

ray02 追問

2020-09-05 21:15

沒怎么理解老師說的意思，農(nóng)產(chǎn)品普通發(fā)票抵扣這塊我知道，但是餐飲企業(yè)一般納稅人收到的專票可以抵扣當(dāng)期普通發(fā)票稅額這個(gè)不理解。那能不能理解成餐飲企業(yè)一般納稅人收到的專票都可以抵扣，小規(guī)模如果是月度超過10萬或季度超過30萬收到的專票也能抵扣嗎？

王雁鳴老師 解答

2020-09-05 22:07

同學(xué)你好，不是你理解的那樣的，應(yīng)該這樣理解，因?yàn)橐话慵{稅人開出普通發(fā)票和開出專用發(fā)票，納稅是一樣的，所以抵扣也是一樣的。