沛艷 追問

2020-09-07 14:50

是購買方，購入商品時(shí)正常記賬已入庫已收票付款，后面換貨時(shí)又多記一筆暫估入庫分錄，后面的賬務(wù)需怎么處理？

meizi老師 解答

2020-09-07 14:52

你好    你要原來商品退貨的。  借庫存商品 -A進(jìn)項(xiàng)稅貸銀行存款    換貨    借庫存商品-暫估B 貸應(yīng)付賬款       在退貨 借應(yīng)付賬款 貸庫存商品

沛艷 追問

2020-09-07 15:27

意思是換貨后多記的一筆暫估入庫分錄，后面再記一筆反分錄即可，是這樣子嗎？

meizi老師 解答

2020-09-07 15:28

你好   是的  你后面不是還會收到發(fā)票的話 。  到時(shí)應(yīng)該開紅字發(fā)票給你沖 。在開正確發(fā)票的給你

沛艷 追問

2020-09-07 15:43

老師，你好。做了一筆反分錄庫存商品反而減少了，對庫存對不上呢？之前已開過發(fā)票，后面是不會再開收到發(fā)票的了。賬務(wù)怎么處理呢？

meizi老師 解答

2020-09-07 15:47

你好   你做分錄對應(yīng)的做。  你貨物都沒有收到 就不做庫存商品入庫。   沒有退貨就不做退貨分錄

沛艷 追問

2020-09-07 15:51

肯定是退貨了后人家才肯換貨的呀，換貨的商品上月已經(jīng)入庫了，上月做了一筆暫估入庫分錄，本月才發(fā)現(xiàn)這是換貨商品，后面不會開發(fā)票回來的。

meizi老師 解答

2020-09-07 15:56

你好   那退貨就做退貨分錄處理 。         這個(gè)時(shí)候?qū)τ诘膸齑鎽?yīng)該是0 的 。  到時(shí)收到換貨商品在做入庫。   發(fā)票不是型號都不一樣 。發(fā)票要重新開的

沛艷 追問

2020-09-07 16:02

之前收到的專票已經(jīng)抵稅了哦。

meizi老師 解答

2020-09-07 16:03

你好 抵稅 了也得做轉(zhuǎn)出。 你開紅字信息表 對方開紅字發(fā)票來紅沖。 在開正確換貨的發(fā)票給你們?nèi)霂烊胭~

沛艷 追問

2020-09-07 16:33

開紅字信息表 對方？這個(gè)怎么弄？

meizi老師 解答

2020-09-07 16:36

你好 你們購買方認(rèn)證了  是你們購買方開紅字信息表      在開票系統(tǒng)開的。  你要是不會的話 可以去看看開票系統(tǒng)的課程   第十一節(jié)里面有視頻講解的操作 。

沛艷 追問

2020-09-07 16:40

之前都是只有開錯(cuò)的發(fā)票跨月了才開紅字發(fā)票，老師說的開紅字信息表 對方。意思是一樣的嗎？

meizi老師 解答

2020-09-07 16:44

你好 不一樣的 。 你們現(xiàn)在是換貨  是涉及原發(fā)票無法抵扣   你應(yīng)該是按換貨后的發(fā)票來抵扣的。 所以原發(fā)票你要開紅字信息表 來轉(zhuǎn)出         銷售方重新開票給你們?nèi)胭~的

沛艷 追問

2020-09-07 17:28

原發(fā)票已經(jīng)抵扣稅款了的。

meizi老師 解答

2020-09-07 17:38

你好 抵扣了 。現(xiàn)在不是要換貨嗎。 我的意思是換貨 你原發(fā)票抵扣過的要做轉(zhuǎn)出  開紅字信息表才對。